Créé le 25 mai 2005
Les montants sont arrondis au millier d'euros le plus proche et exprimés en milliers d'euros.
État T1 : Flux trimestriels relatifs aux opérations en France
Les mutuelles et les unions établissent trimestriellement, selon le modèle fixé ci-après, un état relatif à leurs opérations réalisées en France au cours du trimestre écoulé.
| Quatre trimestres précédents | Trimestre T-7 | Trimestre T-6 | Trimestre T-5 | Trimestre T-4 | Cumul |
| Nombre de contrats souscrits | | | | | |
| Nombre de prestations ouvertes (1) | | | | | |
| Cotisations émises nettes d'annulations (2) | | | | | |
| Prestations payées (2) | | | | | |
| Frais d'acquisition et d'administration (2) | | | | | |
| Produits des placements (2) | | | | | |
| Quatre derniers trimestres | Trimestre T-3 | Trimestre T-2 | Trimestre T-1 | Trimestre courant | Cumul |
| Nombre de contrats souscrits | | | | | |
| Nombre de prestations ouverts (1) | | | | | |
| Cotisations émises nettes d'annulations (2) | | | | | |
| Prestations payées (2) | | | | | |
| Frais d'acquisition et d'administration (2) | | | | | |
| Produits des placements (2) | | | | | |
| (1) En vie et capitalisation, prestations, sorties par tirage, échéances et rachats totaux. (2) Montants extraits du grand livre au dernier jour ouvrable de chaque trimestre civil avant toute opération d'inventaire. |
Créé le 25 mai 2005
ETAT T2 : Encours trimestriel des placements
1. Opérations autres que les PERP et les opérations collectives définies aux articles L. 222-1 et suivants :
| DÉSIGNATION | ENCOURS |
| A la fin du trimestre inventorié | A la fin du trimestre précédent |
| Valeur brute | Valeur nette | Valeur de réalisation | Valeur brute | Valeur nette | Valeur de réalisation |
| A. - Placements mentionnés à l'article R. 212-31 | | | | | | |
| I. - Placements non représentatifs de contrats en unités de compte | | | | | | |
| 1. Obligations et autres valeurs émises ou garanties par l'un des États membres de l'OCDE | | | | | | |
| 2. Obligations, parts de fonds communs de créance et titres participatifs négociés sur un marché reconnu, autres que celles ou ceux visés au 1 | | | | | | |
| 3. Titres de créances négociables admissibles d'un an au plus | | | | | | |
| 4. Bons à moyen terme négociables admissibles | | | | | | |
| 5. Actions de Sicav et parts de FCP d'obligations et de titres de créances négociables | | | | | | |
| Total placements obligataires | | | | | | |
| Dont titres mis en pension et titres empruntés ou achetés à réméré | | | | | | |
| 6. Actions et titres assimilés cotés sur des marchés reconnus, à l'exclusion de ceux émis par des organismes d'assurance | | | | | | |
| 7. Titres non cotés sur des marchés reconnus, à l'exclusion de ceux émis par des organismes d'assurance | | | | | | |
| 8. Parts de FCP à risques (dont FCP dans l'innovation) et fonds communs de proximité | | | | | | |
| 9. OPCVM contractuels, OPCVM à procédure allégée, FCP à risques allégés | | | | | | |
| 10. OPCVM à règles allégées, à l'exception des OPCVM de fonds alternatifs | | | | | | |
| 11. OPCVM de fonds alternatifs | | | | | | |
| 12. Actions d'organismes d'assurance, de réassurance ou de capitalisation ayant leur siège social dans l'OCDE | | | | | | |
| 13. Actions d'organismes d'assurance, de réassurance ou de capitalisation ayant leur siège social hors de l'OCDE | | | | | | |
| 14. Actions de SICAV et parts de FCP diversifiés | | | | | | |
| Total des actions et titres assimilés | | | | | | |
| 15. Droits réels immobiliers | | | | | | |
| 16. Parts de sociétés immobilières ou foncières non cotées (y compris les avances en compte courant) | | | | | | |
| Total des placements immobiliers | | | | | | |
| 17. Prêts obtenus ou garantis par les États membres de l'OCDE ou assimilés | | | | | | |
| 18. Prêts hypothécaires | | | | | | |
| 19. Avances sur polices | | | | | | |
| 20. Prêts de titres garantis par des espèces | | | | | | |
| 21. Autres prêts de titres garantis | | | | | | |
| 22. Autres prêts | | | | | | |
| Total des prêts | | | | | | |
| II. - Placements représentatifs de contrats en unités de compte | | | | | | |
| 23. Fonds en dépôt | | | | | | |
| 24. Placements immobiliers représentatifs de contrats en unités de compte | | | | | | |
| 25. Autres placements représentatifs de contrats en unités de compte | | | | | | |
| Total A | | | | | | |
| B. - Autres placements | | | | | | |
| 26. Valeurs mobilières | | | | | | |
| Dont titres mis en pension et titres empruntés ou achetés à réméré | | | | | | |
| 27. Immeubles et parts de sociétés immobilières non cotées | | | | | | |
| 28. Prêts de titres non garantis | | | | | | |
| 29. Autres prêts | | | | | | |
| 30. Fonds en dépôt | | | | | | |
| Total B | | | | | | |
| C. - Instruments financiers à terme | | | | | | |
| 31. Instruments financiers à terme liés à des produits de taux | | | | | | |
| 32. Instruments financiers à terme liés à des actions et actifs assimilés | | | | | | |
| 33. Autres instruments financiers à terme | | | | | | |
| Total C | | | | | | |
| Total A + B + C | | | | | | |
| Dont titres mis en pension et titres empruntés ou achetés à réméré | | | | | | |
| Engagements reçus (1) | | | | | | |
| Engagements donnés (1) | | | | | | |
| 1. Hors instruments financiers à terme et hors nantissements. |
2. PERP et opérations collectives définies aux articles L. 222-1 et suivants :
| DÉSIGNATION | ENCOURS |
| A la fin du trimestre inventorié | A la fin du trimestre précédent |
| Valeur brute | Valeur nette | Valeur de réalisation | Valeur brute | Valeur nette | Valeur de réalisation |
| A. - Placements mentionnés à l'article R. 212-31 non représentatifs de contrats en unités de compte | | | | | | |
| 1. Obligations et autres valeurs émises ou garanties par l'un des Etats membres de l'OCDE | | | | | | |
| 2. Obligations, parts de fonds communs de créance et titres participatifs négociés sur un marché reconnu, autres que celles ou ceux visés au 1 | | | | | | |
| 3. Titres de créances négociables admissibles d'un an au plus | | | | | | |
| 4. Bons à moyen terme négociables admissibles | | | | | | |
| 5. Actions de Sicav et parts de FCP d'obligations et de titres de créances négociables | | | | | | |
| Total placements obligataires | | | | | | |
| Dont titres mis en pension et titres empruntés ou achetés à réméré | | | | | | |
| 6. Actions et titres assimilés cotés sur des marchés reconnus, à l'exclusion de ceux émis par des organismes d'assurance | | | | | | |
| 7. Titres non cotés sur des marchés reconnus, à l'exclusion de ceux émis par des organismes d'assurance | | | | | | |
| 8. Parts de FCP à risques (dont FCP dans l'innovation) et fonds communs de proximité | | | | | | |
| 9. OPCVM contractuels, OPCVM à procédure allégée, FCP à risques allégés | | | | | | |
| 10. OPCVM à règles allégées, à l'exception des OPCVM de fonds alternatifs | | | | | | |
| 11. OPCVM de fonds alternatifs | | | | | | |
| 12. Actions d'organismes d'assurance, de réassurance ou de capitalisation ayant leur siège social dans l'OCDE | | | | | | |
| 13. Actions d'organismes d'assurance, de réassurance ou de capitalisation ayant leur siège social hors de l'OCDE | | | | | | |
| 14. Actions de SICAV et parts de FCP diversifiés | | | | | | |
| Total des actions et titres assimilés | | | | | | |
| 15. Droits réels immobiliers | | | | | | |
| 16. Parts de sociétés immobilières ou foncières non cotées (y compris les avances en compte courant) | | | | | | |
| Total des placements immobiliers | | | | | | |
| 17. Prêts obtenus ou garantis par les Etats membres de l'OCDE ou assimilés | | | | | | |
| 18. Prêts hypothécaires | | | | | | |
| 19. Avances sur polices | | | | | | |
| 20. Prêts de titres garantis par des espèces | | | | | | |
| 21. Autres prêts de titres garantis | | | | | | |
| 22. Autres prêts | | | | | | |
| Total des prêts | | | | | | |
| Total A | | | | | | |
| B. - Autres placements | | | | | | |
| 23. Valeurs mobilières | | | | | | |
| Dont titres mis en pension et titres empruntés ou achetés à réméré | | | | | | |
| 24. Immeubles et parts de sociétés immobilières non cotées | | | | | | |
| 25. Prêts de titres non garantis | | | | | | |
| 26. Autres prêts | | | | | | |
| 27. Fonds en dépôt | | | | | | |
| Total B | | | | | | |
| C. - Instruments financiers à terme | | | | | | |
| 28. Instruments financiers à terme liés à des produits de taux | | | | | | |
| 29. Instruments financiers à terme liés à des actions et actifs assimilés | | | | | | |
| 30. Autres instruments financiers à terme | | | | | | |
| Total C | | | | | | |
| Total A + B + C | | | | | | |
| Dont titres mis en pension et titres empruntés ou achetés à réméré | | | | | | |
| Engagements reçus (1) | | | | | | |
| Engagements donnés (1) | | | | | | |
| 1. Hors instruments financiers à terme et hors nantissements. |
Créé le 25 mai 2005
ÉTAT T 3 : SIMULATIONS ACTIF-PASSIF
Les mutuelles et les unions établissent trimestriellement, selon le modèle fixe ci-après, un état retraçant l'incidence sur la valeur de réalisation de leurs placements ainsi que sur leurs provisions mathématiques, des hypothèses figurant ci-dessous.
| PRODUITS DE TAUX | E(TEC 10) | E(TEC 10) | E(TEC 10) | E(TEC 10) (1) | TEC 10 | E(TEC 10) | E(TEC 10) |
| | - 300 pb | - 200 pb | - 100 pb | | | + 200 pb | + 400 pb |
| Cotés | | | | | | | |
| Non cotés | | | | | | | |
| Total | | | | | | | |
| Instruments à terme liés (2) | | | | | | | |
| (1) E (TEC 10) est le nombre entier de centaines de points de base immédiatement inférieur à la valeur actuelle du TEC 10. (2) Les instruments à terme sont évalués à leurs coûts de remplacement déduits de chacune des valeurs de réalisation simulées sur les actifs sous-jacents. |
| ACTIONS ET ACTIFS ASSIMILÉS | - 40 % | - 30 % | - 20 % | - 10 % | VALEUR de réalisation |
| Cotés | | | | | |
| Non cotés | | | | | |
| Total | | | | | |
| Instruments à terme liés (1) | | | | | |
| (1) Les instruments à terme sont évalués à leurs coûts de remplacement déduits de chacune des valeurs de réalisation simulées sur les actifs sous-jacents. |
| ACTIFS IMMOBILIERS | - 40 % | - 30 % | - 20 % | - 10 % | VALEUR de réalisation |
| Cotés | | | | | |
| Non cotés | | | | | |
| Total | | | | | |
| ENGAGEMENTS d'assurance vie en euros, engagements viagers d'assurance non vie et PPE | E(TEC 10) | E(TEC 10) | E(TEC 10) | E(TEC 10) | TEC 10 | E(TEC 10) | E(TEC 10) |
| | - 330 pb | - 230 pb | - 130 pb | - 30 pb | - 30 pb | + 170 pb | +370 pb |
| Provisions pour participation aux excédents (1) | | | | | | | |
| Engagements en euros liés à des contrats rachetables (2) | | | | | | | |
| Autres engagements en francs | | | | | | | |
| Total | | | | | | | |
| (1) La provision pour participation aux excédents est évaluée à sa dernière valeur comptable connue. (2) Les provisions mathématiques sont évaluées avec application, au titre des charges de gestion, d'un abattement de 30 points de base à chacun des taux retenus. |
| ENGAGEMENTS EN UNITÉS DE COMPTE | - 40 % | - 30 % | - 20 % | - 10 % | Valeur de réalisation |
| Actif représentatif | | | | | |
| Engagements sans risque de placement | | | | | |
| Résultat probable lié aux engagements avec risque de placement | | | | | |
| AUTRES PROVISIONS TECHNIQUES | N | N + 1 | N+ 2 | N+ 3 | N+ 4 | N+5 et ultérieurs |
| Provisions pour cotisations non acquises | | | | | | |
| Provision pour risques en cours | | | | | | |
| Provisions pour prestations à payer | | | | | | |
| Provisions pour risques croissants | | | | | | |
| Total | | | | | | |
| PREMIÈRES CONTREPARTIES (1) | VALEUR COMPTABLE | VALEUR DE RÉALISATION |
| | Produits de taux | Autres | Produits de taux | Autres |
| 1 | | | | |
| 2 | | | | |
| 3 | | | | |
| 4 | | | | |
| 5 | | | | |
| (1) Pour ces évaluations, une contrepartie est soit une société isolée, soit plusieurs sociétés appartenant au même groupe. |