ANNEXE 2
CADRE DE PRÉSENTATION DES ANNEXES DU COMPTE FINANCIER À L'EXCEPTION DES ANNEXES EN RÉDACTION LIBRE

Etat BI
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
BILAN

| ACTIF | |EXERCICE N| |EXERCICE N-1| | |----------|--------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------|---|------------|---| | BRUT | AMORTISSEMENTS ET DEPRECIATIONS | NET |NET| | | | | IMMOBILISATIONS INCORPORELLES : | | | | | | | | | | | | | | . FRAIS ÉTABLISSEMENT | | | | | | | . FRAISD'ETUDES ET DE RECHERCHE ET DÉVELOPPEMENT | | | | | | | . CONTRIBUTIONS AUX INVESTISSEMENTS COMMUNS DES GHT | | | | | | |. CONCESSIONS ET DROITS SIMILAIRES, BREVETS, LICENCES, MARQUES ET PROCÉDÉS, DROITS ET VALEURS SIMILAIRES| | | | | | | . AUTRES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | | | | | | | . IMMOBILISATIONS INCORPORELLES EN COURS | | | | | |A C T I F | | | | | | | | IMMOBILISATIONS CORPORELLES : | | | | | | | | | | | | | | . TERRAINS | | | | | | | . CONSTRUCTIONS | | | | | | | . INSTALLATIONS TECHNIQUES, MATÉRIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIEL | | | | | | | . AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES | | | | | | | . IMMOBILISATIONS CORPORELLES EN COURS | | | | | |IMMOBILISE| IMMOBILISATIONS RECUES EN AFFECTATION | | | | | | | . IMMOBILISATIONS AFFECTEES OU MISES A DISPOSITION | | | | | | | | | | | | | | IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES : | | | | | | | | | | | | | | . PARTICIPATIONS ET CRÉANCES RATTACHÉES A DES PARTICIPATIONS | | | | | | | . AUTRES TITRES IMMOBILISES | | | | | | | . PRÊTS | | | | | | | . AUTRES | | | | | | | TOTAL I | | | | |

Etat BI
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
BILAN

| PASSIF | E X E R C I C E N |EXERCICE N-1| | |---------------|--------------------------------------------------|------------|---| | | APPORTS | | | | | | | | | | RESERVES : | | | | | | | | | | . EXCEDENTS AFFECTES A L'INVESTISSEMENT | | | | | . RÉSERVE DE TRÉSORERIE | | | | | . RESERVES DE COMPENSATION | | | |C A P I T A U X| | | | | | REPORT A NOUVEAU : | | | | | | | | | | . REPORT A NOUVEAU EXCEDENTAIRE | | | | | . REPORT A NOUVEAU DÉFICITAIRE | | | | | | | | | P R O P R E S |RÉSULTAT DE L'EXERCICE
(EXCEDENT OU DÉFICIT)| | | | | | | | | | SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT | | | | | | | | | | PROVISIONS RÉGLEMENTÉES | | | | | | | | | | DROITS DE L'AFFECTANT | | | | | | | | | | | | | | | TOTAL I | | | | | | | |

Etat BI
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
BILAN

| A C T I F | |E X E R C I C E N| |EXERCICE N-1| | |--------------|-----------------------------------------------|-----------------|---|------------|---| | BRUT | AMORTISSEMENTS ET DEPRECIATIONS | NET |NET| | | | | STOCKS ET EN-COURS : | | | | | | | . MATIÈRES PREMIÈRES | | | | | | | . AUTRES APPROVISIONNEMENTS | | | | | | | . EN-COURS DE PRODUCTION DE BIENS | | | | | | | . PRODUITS | | | | | | | . MARCHANDISES | | | | | | | . AUTRES STOCKS | | | | | | A C T I F | | | | | | | | CRÉANCES D'EXPLOITATION : | | | | | | | . HOSPITALISES ET CONSULTANTS | | | | | | | . CAISSE PIVOT | | | | | | | . AUTRES TIERS PAYANTS | | | | | | CIRCULANT |. CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES ADMISES EN NON-VALEUR| | | | | | | . AUTRES | | | | | | | | | | | | | | CRÉANCES DIVERSES | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT | | | | | | | DISPONIBILITÉS | | | | | | | CHARGES CONSTATÉES D'AVANCES | | | | | | | | | | | | | | TOTAL II | | | | | | | | | | | | | COMPTES DE | CHARGES À REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERCICES | | | | | | | PRIMES DE REMBOURSEMENT DES OBLIGATIONS | | | | | | | | | | | | |RÉGULARISATION| DEP. A CLASSER OU A RÉGULARISER | | | | | | | | | | | | | | DOTATIONS ATTENDUES | | | | | | | ÉCARTS DE CONVERSION D'ACTIF | | | | | | | | | | | | | | TOTAL GENERAL | | | | |

Etat BI
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
BILAN

| PASSIF | EXERCICE N |EXERCICE N-1| | |----------------------------------|-----------------------------------------------------|------------|---| |PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES|PROVISIONS POUR RISQUES
PROVISIONS POUR CHARGES| | | | | TOTAL II | | | | | | | | | | DETTES FINANCIÈRES : | | | | | | | | | | . EMPRUNTS OBLIGATAIRES | | | | | . EMPRUNTS AUPRÈS DES ETABLISSEMENTS DE CRÉDIT | | | | | . EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES DIVERS | | | | | .CREDITS ET LIGNES DE TRESORERIE | | | | | | | | | D E T T E S | | | | | | DETTES D'EXPLOITATION : | | | | | | | | | | . AVANCES RECUES | | | | | . DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES | | | | | . DETTES FISCALES ET SOCIALES | | | | | | | | | | DETTES DIVERSES : | | | | | | | | | | . DETTES SUR IMMOBILISATIONS ET COMPTES RATTACHES | | | | | . FONDS DÉPOSÉS PAR LES HOSPITALISES ET HÉBERGÉS | | | | | . AUTRES | | | | | PRODUITS CONSTATES D'AVANCE | | | | | | | | | | | | | | COMPTES | TOTAL III | | | | | | | | | DE | RECETTES A CLASSER ET A RÉGULARISER CRÉDIT | | | | | | | | | RÉGULARISATION | ÉCARTS DE CONVERSION PASSIF | | | | | | | | | | TOTAL GENERAL | | |

Etat CR
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
COMPTE DE RÉSULTAT DE L'ÉTABLISSEMENT (toutes activités confondues) (1)

| PRODUITS D'EXPLOITATION | Comptes (somme des comptes de tous les CRP) |Exercice N|Exercice N-1| |--------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------|----------|------------| | Ventes de marchandises | 707 | | | | Production vendue | SC70 sauf 707-SD709 | | | | Production stockée | + SC 713 ou - SD713 | | | | Production immobilisée | 72 | | | | Produits de l'activité | 73 | | | | Subventions d'exploitations et participations | 74 | | | | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | 781 | | | | Transferts de charges | 791 | | | | Autres produits de gestion courante | 75 | | | | TOTAL I | | | | | CHARGES D'EXPLOITATION | | | | | Achats de marchandises | SD607 - SC6097 | | | | -variation de stock | + SD 6037 ou - SC 6037 | | | | achats de matières premières et fournitures | SD601-SC6091 | | | | -variation de stocks | + SD 6031 ou - SC 6031 | | | | Achats d'autres approvisionnements | SD602 - SC6092 | | | | -variation de stock | + SD 6032 ou - SC 6032 | | | | Achats non stockés de matières et fournitures | SD606 - SC6096 | | | | Services extérieurs et autres | SD61-SC619 ; SD62 -SC629 | | | | Impôts, taxes et versements assimilés | | | | | - sur rémunérations | SD 631-SC6319, SD 633-SC6339 | | | | - autres | 635, 637 | | | | Charges de personnel | | | | | - salaires et traitements |SD641-SC6419, SD642-SC6429, SD648-SC6489, -SC 649| | | | - charges sociales | SD645-SC64519 et 64529, SD647-SC64719 et 64729 | | | | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations | 6811, 6816 | | | | - sur actif circulant : dotations aux depreciations | 6817 | | | |- pour risques et charges : dotations aux amortissements, depreciations et provisions| 6812, 6815 | | | | Autres charges | 65 | | | | TOTAL II | | | | | 1-resultat d'exploitation ( i-ii) | | | |

(1) Sans neutralisation d'opérations entre les comptes de résultat, conformément à la réglementation.

| PRODUITS FINANCIERS | Comptes |Exercice N|Exercice N-1| |----------------------------------------------------------------|-------------|----------|------------| | de participations et des immobilisations financieres | 761, 762 | | | |revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers|764, 765, 768| | | | reprise sur provisions | 786 | | | | transferts de charges financières | 796 | | | | gains de change | 766 | | | | produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement | 767 | | | | TOTAL III | | | | | CHARGES FINANCIERES | | | | | dotations aux amortissements et aux depreciations | 686 | | | | interets et charges assimilees |661, 665, 668| | | | pertes de change | 666 | | | | charges nettes sur cession de valeurs mobilieres de placement | 667 | | | | TOTAL IV | | | | | 2-resultat financier ( iii-iv) | | | | | 3-resultat courant ( i-ii+iii-iv) | | | |

| PRODUITS EXCEPTIONNELS | Comptes |Exercice N|Exercice N-1| |-----------------------------------------------------------------------|----------|----------|------------| | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 771,778 | | | | - exercices anterieurs | 772, 773 | | | | sur operations en capital | 775, 777 | | | | reprises sur provisions et depreciations | | | | | - reprises sur les provisions regelementees | 7874 | | | | -reprises sur les depreciations exceptionnelles | 7876 | | | | transfert de charges exceptionnelles | 797 | | | | TOTAL V | | | | | CHARGES EXCEPTIONNELLES | | | | | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 671,678 | | | | - exercices anterieurs | 672, 673 | | | | sur operations en capital | 675 | | | | dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - dotations aux provisions reglementees | 6874 | | | |- dotations aux amortissements et autres depreciations exceptionnelles|6871, 6876| | | | TOTAL VI | | | | | 4-resultat exceptionnel ( v-vi) | | | | | 5- total des produits ( i+iii+v) | | | | | 6-total des charges ( ii+iv+vi) | | | | | EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6) | | | |

Etat BI1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS

| RUBRIQUES | comptes |Valeur brute à l'ouverture de l'exercice
(1)|Augmentations
(2)|Diminutions
(3)|Valeur brute à la clôture de l'exercice
(4=1+2-3)| |------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------|--------------------------------------------------|-----------------------|---------------------|-------------------------------------------------------| | | | Solde débiteur | | | Solde débiteur | | | | | | | | | Immobilisations incorporelles | | | | | | | Frais d'établissement | 201 | | | | | | Frais d'études, de recherche et de développement | 203 | | | | | | Contributions aux investissements communs des GHT | 204 | | | | | |Concessions et droits similaires, brevets, licences, marques et procédés, droits et valeurs similaires| 205 | | | | | | Autres immobilisations incorporelles | 208 | | | | | | Immobilisations incorporelles en cours | 232, 237 | | | | | | dont avances et acomptes versés sur commandes d'immobilisations incorporelles | 237 | | | | | | | | | | | | | Immobilisations corporelles | | | | | | | Terrains | 211, 212 | | | | | | Constructions | 213, 214 | | | | | | Installations techniques, matériel et outillage industriel | 215 | | | | | | Autres immobilisations corporelles | 218 | | | | | | Immobilisations reçues en affectation |22 (sauf 229)| | | | | | Immobilisations corporelles en cours |231, 235, 238| | | | | | Dont Part investissement- partenariats public-privé | 235 | | | | | | Dont Avances et acomptes versés sur commandes d'immobilisations corporelles | 238 | | | | | | Immobilisations affectées ou mises à disposition | 241-249 | | | | | | | | | | | | | Immobilisations financières | | | | | | | Participations et créances rattachées à des participations | 261,266,267 | | | | | | Autres titres immobilisés | 271, 272 | | | | | | Prêts | 274 | | | | | | Autres |273, 275, 276| | | | | | | | | | | | | TOTAL | | | | | | | | | | | | |

Etat BI2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

| RUBRIQUES | comptes |Amortissements cumulés au début de l'exercice
(1)|Augmentations : dotations de l'exercice
(2)|Diminutions d'amortissements de l'exercice
(3)|Amortissements cumulés à la fin de l'exercice
(4= 1+2-3)| |------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------|-------------------------------------------------------|-------------------------------------------------|----------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------| | | | Solde créditeur | | | Solde créditeur | | | | | | | | | Immobilisations incorporelles | | | | | | | Frais d'établissement | 2801 | | | | | | Frais d'études, de recherche et de développement | 2803 | | | | | | Contributions aux investissements communs des GHT | 2804 | | | | | |Concessions et droits similaires, brevets, licences, marques et procédés, droits et valeurs similaires| 2805 | | | | | | Autres immobilisations incorporelles | 2808 | | | | | | Immobilisations corporelles | | | | | | | Terrains |2811, 2812| | | | | | Constructions |2813, 2814| | | | | | Installations techniques, matériel et outillage industriel | 2815 | | | | | | Autres immobilisations corporelles | 2818 | | | | | | Immobilisations reçues en affectation | 282 | | | | | | | | | | | | | TOTAL | | | | | | | | | | | | |

Etat BI3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

| RUBRIQUES |Valeur au début de l'exercice N (avant affectation du résultat de l'exercice n-1)|Valeur à la fin de l'exercice N|Variation à la baisse
(Si BE>BS : =BE-BS)|Variation à la hausse
(Si BE<bs :="BS-BE)|" |---------------------------------------------------------------|---------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------|------------------------------------------------|------------------------------------------------|="" |="" solde="" créditeur="" apports="" réserves="" excédents="" affectés="" à="" l'investissement="" réserve="" de="" trésorerie="" compensation="" report="" nouveau="" excédentaire="" déficitaire="" résultat="" l'exercice="" (excédent="" ou="" déficit)="" subventions="" d'investissement="" provisions="" réglementées="" |provisions="" pour="" renouvellement="" des="" immobilisations|="" propre="" assureur="" responsabilité="" civile="" autres="" droits="" l'affectant="" total="" variation="" capitaux="" propres="" l'année="" etat="" bi4="" n°="" codique="" du="" poste="" comptable="" nom="" Établissement="" compte="" financier="" 20-="" tableau="" synthÉtique="" risques="" et="" charges="" dÉprÉciations="" rubriques="" |comptes|montant="" au="" début="" <br="">(1)|Dotations de l'exercice
(2)|Reprises de l'exercice
(3)|Montant à la fin de l'exercice
(4=1+2-3)| |---------------------------------------------------------------------------------------------------|-------|----------------------------------------|---------------------------------|--------------------------------|----------------------------------------------| | | | solde créditeur | | | solde créditeur | | | | | | | | | Provisions pour risques et charges | | | | | | | C/151 : Provisions pour risques | | | | | | | C/ 1511 provisions pour litiges | 1511 | | | | | | C/ 1515 provisions pour pertes de change | 1515 | | | | | | C/ 1518 autres provisions pour risques | 1518 | | | | | | C/152 : Provisions pour risques et charges sur emprunts | 152 | | | | | |C/153 : Provisions pour charges de personnel liées à la mise en œuvre du compte épargne temps (CET)| | | | | | | C/ 1531 personnel médical | 1531 | | | | | | C/ 1532 personnel non médical | 1532 | | | | | | C/157 : Provisions pour charges à répartir sur plusieurs exercices | | | | | | | C/ 1572 provisions pour gros entretien ou grandes révisions | 1572 | | | | | | C/158 : Autres provisions pour charges | 158 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | TOTAL | | | | | |

| RUBRIQUES | Comptes |Montant au début de l'exercice
(1)|Dotations de l'exercice
(2)|Reprises de l'exercice
(3)|Montant à la fin de l'exercice
(4=1+2-3)| |--------------------------------------------|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------------------------------------|---------------------------------|--------------------------------|----------------------------------------------| | | | solde créditeur | | | solde créditeur | | | | | | | | |Dépréciations autre que comptes financiers :| | | | | | | C/29 : Dépréciation des immobilisations |2904, 2905,2908,2911, 2912, 2913, 2914, 2915, 2918, 292, 2931,2932, 2961, 2966, 2967, 2971, 2972, 2974, 2975, 2976| | | | | |C/ 39 : Dépréciation des stocks et en-cours | 39 | | | | | | C/ 49 : Dépréciation des comptes de tiers | 491,496 | | | | | | | | | | | | | Dépréciation des comptes financiers : | | | | | | |C/ 59 : Dépréciation des comptes financiers | 59 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | TOTAL | | | | | | | | | | | | |

Etat BI5
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
TABLEAU SYNTHÉTIQUE DES SUBVENTIONS D'ÉQUIPEMENT TRANSFÉRABLES

| RUBRIQUES |Subventions au début de l'exercice|Reprises déjà constatées|Montants perçus dans l'exercice et apurement de la subvention|Reprises de l'exercice et apurement de la subvention|Reste à amortir au 31/12| |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------------------------------|------------------------|-------------------------------------------------------------|----------------------------------------------------|------------------------| | | (1) | (2) | (3) | (4) | (5 = (1-2) + (3-4)) | | | | | | | | | C/ 1311 Subventions d'équipements reçues - Etat et établissements nationaux | | | | | | | C/ 13121 Subventions d'équipements reçues - Régions - Subventions d'équipement des écoles et instituts de formation des professionnels | | | | | | | C/ 13128 Subventions d'équipements reçues - Régions Autres | | | | | | | C/ 1313 Départements | | | | | | | C/ 1314 Communes | | | | | | | C/ 1315 Autres collectivités et établissements publics locaux | | | | | | | C/ 1316 GHT - Contributions aux investissements communs | | | | | | |C/ 13181 Autres subventions d'équipements reçues - Versements libératoires ouvrant droit à l'exonération de la taxe d'apprentissage (écoles)| | | | | | | C/ 13182 FMESPP | | | | | | | C/ 13183 FIR | | | | | | | C/ 13187 Missions d'intérêt général et aides à la contractualisation (MIGAC) | | | | | | | C/ 13188 Autres subventions d'équipements reçues - Autres subventions | | | | | | | | | | | | | | TOTAL | | | | | |

Etat BI6
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
RESTES À RECOUVRER AMIABLE ET CONTENTIEUX

| |Hospitalisés et consultants|Caisses de Sécurité sociale|Etat|Départements|Autres tiers payants|Autres débiteurs| |-----------|---------------------------|---------------------------|----|------------|--------------------|----------------| | Amiable | | | | | | | |Contentieux| | | | | | | | Total | | | | | | |

Etat BI7
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
RESTES À RECOUVRER AMIABLE ET CONTENTIEUX, AU 31 DÉCEMBRE, SUR HOSPITALISÉS ET CONSULTANTS

| | Moins de 20 € |De 20 € à 100 € (2)|De 100 € à 1000 € (3)|Plus de 1000 €| Total | | | | | | |-----------|----------------|-------------------|---------------------|--------------|----------------|-------|----------------|-------|----------------|-------| | | | | | | | | | | | | | |Nombre de titres| Montant | Nombre de titres | Montant |Nombre de titres|Montant|Nombre de titres|Montant|Nombre de titres|Montant| | | | | | | | | | | | | | Amiable | | | | | | | | | | | |Contentieux| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | Total | | | | | | | | | | |

(2) Hors pièces de recouvrement égales à 100.
(3) Y compris les pièces de recouvrement égales à 100.

Etat BI8
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME

| | | | EXERCICE n | | | |------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------|-------------------------|--------------------------|---------------------------|---| | COMPTES | Balance de sortie
N-1 |Masses
débitrices|Masses
créditrices|Balance
de sortie N| | | C/163 Emprunts obligataires | | | | | | | | C/1631 Emprunts obligataires remboursables in fine | | | | | | | C/1638 Autres emprunts obligataires | | | | | | | | | | | | | C/164 Emprunts auprès des établissements de crédit | | | | | | | | C/ 1641 Emprunts en euros | | | | | | | C/ 1643 Emprunts en devises | | | | | | | C/ 1644 Emprunts assortis d'une option de tirage sur ligne de trésorerie | | | | | | |C/1645 Remboursements temporaires sur emprunts auprès des établissements de crédit | | | | | | | C/16451 Remboursements temporaires sur emprunts en euros | | | | | | | C/16452 Remboursements temporaires sur emprunts en devises | | | | | | | | | | | | | C/167 Emprunts assortis de conditions particulières | | | | | | | | C/ 1673 Prêts de l'Etat | | | | | | | C/1674 Avances remboursables du FMESPP | | | | | | | C/ 1675 Dettes - Partenariats public-privé | | | | | | | C/ 1676 Prêts des collectivités et établissements publics locaux | | | | | | | C/ 1677 Prêts des caisses d'assurance maladie | | | | | | | C/ 1678 Autres prêts assortis de conditions particulières | | | | | | | | | | | | |C/168 Autres emprunts et dettes assimilées (sauf ICNE)| | | | | | | | | | | | | | TOTAL | | | | | | | | | | | | | | |Remboursement du capital des emprunts in fine arrivés à échéance dans l'année (4) :| | | | |

(4) Montant calculé à partir des débits (nets des annulations de l'exercice) au compte 1631.

RÉCAPITULATIF PAR PRÊTEUR (hors emprunts obligataires in fine)

|Prêteur|Encours au 31/12| |-------|----------------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

RÉCAPITULATIF PAR LIGNE OBLIGATAIRE (VENTILATION DU COMPTE 1631)

|Ligne|Prêteur|Durée résiduelle|Type d'indexation| |-----|-------|----------------|-----------------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

PROFIL D'EXTINCTION DE TOUTE LA DETTE FINANCIÈRE À MOYEN ET LONG TERME EXISTANT AU 31/12 (Y COMPRIS EMPRUNTS IN FINE)

|Exercice|Remboursement en capital (*)|Capital restant dû| |--------|-----------------------------|------------------| | | | | | N | | | | N+1 | | | | N+2 | | | | N+3 | | | | N+4 | | | | N+5 | | | | etc | | | | | | | | | | | | | | |

(*) Opérations réelles correspondant à des décaissements effectifs (donc hors traitement budgétaire des opérations sur capital non échu des emprunts obligataires remboursables in fine).

Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20--
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES SUR L'ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
Caractéristiques générales (1)
Indiquer le détail par contrat

| |CARACTERISTIQUES GENERALES A L'ORIGINE DU CONTRAT| | | | | | | | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------|-----------------------|----------------------------|-----------------------------|-----------------------|---------------------------|------------------------|-------------------------------------------|----------------------|----------------------|------|-------------------------------------|---------------------------------------| | | numéro de contrat |établissement de crédit|date de signature du contrat|date de consolidation du prêt|date d'échéance du prêt|montant nominal contractuel|type de taux (F, V ou C)|formule de calcul du taux d'intérêt initial|taux d'intérêt initial|taux actuariel initial|devise|modalités de remboursement du capital|périodicité de remboursement du capital| | | | | | (1) | | | (2) | (3) | (4) | | | (5) | (6) | | | | | | | | | | | | | | | | | C/163 Emprunts obligataires | | | | | | | | | | | | | | | C/1631 Emprunts obligataires remboursables in fine | | | | | | | | | | | | | | | C/1638 Autres emprunts obligataires | | | | | | | | | | | | | | | C/164 Emprunts auprès des
établissements de crédit | | | | | | | | | | | | | | | C/ 1641 Emprunts en euros | | | | | | | | | | | | | | | C/ 1643 Emprunts en devises | | | | | | | | | | | | | | |C/ 1644 Emprunts assortis d'une
option de tirage sur ligne de trésorerie| | | | | | | | | | | | | | | C/167 Emprunts assortis de
conditions particulières | | | | | | | | | | | | | | | C/ 1673 Prêts de l'Etat | | | | | | | | | | | | | | | C/ 1674 Avances remboursables du FMESPP | | | | | | | | | | | | | | | C/ 1675 Dettes - Partenariats public- privé | | | | | | | | | | | | | | | C/ 1676 Prêts des collectivités et établissements publics locaux | | | | | | | | | | | | | | | C/ 1677 Prêts des caisses d'assurance maladie | | | | | | | | | | | | | | | C/ 1678 Autres prêts assortis de conditions particulières | | | | | | | | | | | | | | | C/168 Autres emprunts et
dettes assimilées (sauf ICNE) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | TOTAL | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

(1) Date à partir de laquelle les fonds sont amortis.
(2) F : fixe ; V : variable ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage).
(3) Indiquer la formule entière de calcul du taux d'intérêt lorsque celui-ci est complexe, ou, en l'absence de taux d'intérêt complexe, la référence fixe ou variable du taux d'intérêt à l'origine du contrat (ex. Euribor 3 mois).
(4) Pour la première échéance payée, indiquer le taux d'intérêt en pourcentage.
(5) In fine (F), progressif (P), amortissements constants (AC), dégressif (D), variable (V).
(6) Annuel (A), trimestriel (T), mensuel (M), semestriel (S).

Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES SUR L'ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
Caractéristiques générales (2)

Indiquer le détail par contrat

| |NIVEAU DE RISQUE (Charte « Gissler »)
avant couverture| SI RISQUE &gt;= 2A | | | | |------------------------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------|-----------------------------------------|-------------------------------------------|--------------------------------------|------------------------------------------------------------------| | | niveau de risque de l'indice (chiffre) |niveau de risque de la structure (lettre)|date de passage en phase
structurée|date d'échéance de la phase structurée|formule de calcul du taux
d'intérêt de la phase structurée| | | | | (7) | (8) | (9) | | | | | | | | | C/163 Emprunts obligataires | | | | | | | C/1631 Emprunts obligataires remboursables in fine | | | | | | | C/1638 Autres emprunts obligataires | | | | | | | C/164 Emprunts auprès des
établissements de crédit | | | | | | | C/ 1641 Emprunts en euros | | | | | | | C/ 1643 Emprunts en devises | | | | | | |C/ 1644 Emprunts assortis d'une
option de tirage sur ligne de trésorerie| | | | | | | C/167 Emprunts assortis de
conditions particulières | | | | | | | C/ 1673 Prêts de l'Etat | | | | | | | C/ 1674 Avances remboursables du FMESPP | | | | | | | C/ 1675 Dettes - Partenariats public- privé | | | | | | | C/ 1676 Prêts des collectivités et établissements publics locaux | | | | | | | C/ 1677 Prêts des caisses d'assurance maladie | | | | | | | C/ 1678 Autres prêts assortis de conditions particulières | | | | | | | C/168 Autres emprunts et
dettes assimilées (sauf ICNE) | | | | | | | | | | | | | | TOTAL | | | | | | | | | | | | |

(7) Date de la première échéance payée sur la phase structurée.
(8) Date de la dernière échéance payée sur la phase structurée.
(9) Indiquer la formule entière du calcul du taux en phase structurée.

Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20--
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES SUR L'ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
Caractéristiques générales (3)
Indiquer le détail par contrat

| |CARACTERISTIQUES GENERALES DU CONTRAT AU 31/12/N| | | | | | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------------|---------------------------------------|-----------------------------------|--------------|--------------|-----------------------------------------------|-----------------------------------------|--------------------------------------------------------|-----------------------------|-------------------------------|---| | | annuité de l'exercice | type de taux (F, V ou C) |formule de calcul du taux d'intérêt|taux d'intérêt|taux actuariel|remboursement anticipé partiel sur l'exercice ?|valorisation du coût de sortie au 31/12/N|couverture ?
(si oui, indiquer le montant couvert)|capital restant dû au 31/12/N|capital restant dû au 31/12/N-1| | | | Echéance de l'exercice - partie capital |Echéance de l'exercice - partie intérêt| (10) | (11) | (12) | | (si oui, indiquer le montant remboursé) | | (13) | | | | | | | | | | | | | | | | | C/163 Emprunts obligataires | | | | | | | | | | | | | C/1631 Emprunts obligataires
remboursables in fine | | | | | | | | | | | | | C/1638 Autres emprunts obligataires | | | | | | | | | | | | | C/164 Emprunts auprès des
établissements de crédit | | | | | | | | | | | | | C/ 1641 Emprunts en euros | | | | | | | | | | | | | C/ 1643 Emprunts en devises | | | | | | | | | | | | |C/ 1644 Emprunts assortis d'une
option de tirage sur ligne de trésorerie| | | | | | | | | | | | | C/167 Emprunts assortis de
conditions particulières | | | | | | | | | | | | | C/ 1673 Prêts de l'Etat | | | | | | | | | | | | | C/ 1674 Avances remboursables
du FMESPP | | | | | | | | | | | | | C/ 1675 Dettes - Partenariats
public- privé | | | | | | | | | | | | | C/ 1676 Prêts des collectivités et
établissements publics locaux | | | | | | | | | | | | | C/ 1677 Prêts des caisses
d'assurance maladie | | | | | | | | | | | | | C/ 1678 Autres prêts assortis
de conditions particulières | | | | | | | | | | | | | C/168 Autres emprunts et
dettes assimilées (sauf ICNE) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | TOTAL | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

(10) Pour la dernière échéance payée sur l'exercice N, indiquer F : fixe ; V : variable ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage).
(11) Pour la dernière échéance payée sur l'exercice N, indiquer la formule de calcul du taux d'intérêt lorsque celui-ci est complexe, ou, en l'absence de taux d'intérêt complexe, la référence fixe ou variable du taux d'intérêt.
(12) Pour la dernière échéance payée sur l'exercice N, indiquer le taux d'intérêt en pourcentage.
(13) Si l'emprunt fait l'objet d'une opération de couverture, il convient de compléter les tableaux sur les opérations de couverture.

Etat des crédits de trésorerie

Indiquer le détail par contrat

| |Numéro du contrat|date
d'autorisation
de la ligne ou de signature du contrat|durée du contrat
(en mois)|index disponibles au 31/12/N|montant max. autorisé
au 31/12/N|encours
moyen en N|montant des intérêts remboursés en n|encours restant dû au 31/12/N| |----------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------|----------------------------------------------------------------------|--------------------------------|----------------------------|--------------------------------------|------------------------|------------------------------------|-----------------------------| | | | | | (1) | | (2) | (3) | | | C/519 crédits de trésorerie | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |C/51931 ligne de crédits de trésorerie
C/51932 ligne de crédit de trésorerie liée à un emprunt| | | | | | | | |

(1) Préciser le(s) index (ex. Eonia, Euribor 1 mois etc.).
(2) Encours tirés * nombre de jours du tirage / 365.
(3) Y compris les commissions de non utilisation et autres frais payés sur l'exercice au titre de la ligne.

Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES SUR L'ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE ÀLONG ET MOYEN TERME
Typologie de l'encours de dette

| Structure |Indices
sous-jacents|Indices zone euro (1)|Indice inflation française ou zone euro ou écart entre ces indices (2)|Ecarts d'indices zone euro (3)|Indices hors zone euro et écarts d'indices dont l'un est un indice hors zone euro (4)|Ecarts d'indices hors zone euro (5)|Autres indices (6)| |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------------------------|---------------------|----------------------------------------------------------------------|------------------------------|-------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------|------------------| |(A) Taux fixe simple. Taux variable simple. Echange de taux fixe contre taux variable ou inversement. Echange de taux structuré contre taux variable ou taux fixe (sens unique). Taux variable simple plafonné (cap) ou encadré (tunnel)| Nombre de produits | | | | | | | | % de l'encours | | | | | | | | | Montant en euros | | | | | | | | | (B) Barrière simple. Pas d'effet de levier | Nombre de produits | | | | | | | | % de l'encours | | | | | | | | | Montant en euros | | | | | | | | | (C) Option d'échange (swaption) | Nombre de produits | | | | | | | | % de l'encours | | | | | | | | | Montant en euros | | | | | | | | | (D) Multiplicateur jusqu'à 3 ; multiplicateur jusqu'à 5 cap | Nombre de produits | | | | | | | | % de l'encours | | | | | | | | | Montant en euros | | | | | | | | | (E) Multiplicateur jusqu'à 5 | Nombre de produits | | | | | | | | % de l'encours | | | | | | | | | Montant en euros | | | | | | | | | (F) Autres types de structures | Nombre de produits | | | | | | | | % de l'encours | | | | | | | | | Montant en euros | | | | | | | |

Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20--
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES SUR L'ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
Détail des opérations de couverture (1)

| Emprunt couvert | Instrument de couverture | | | | | | | | | | | |--------------------------------------------------------------------|-----------------------------|------------------------------------------------------|--------------------------------------------|------------------------|-----------------|------------------|----------------------------------------|-------------------------------------|------------------------|----------------------|-------------------------------------------------------------| |Emprunts couverts (pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat)|Capital restant dû au 31/12/N|Formule de calcul du taux d'intérêt (avant couverture)|Niveau de risque selon la charte « Gissler »|Organisme cocontrac-tant|Numéro du contrat|Type de couverture|Nature de la couverture (change ou taux)|Capital restant dû couvert au 31/12/N|Date de début du contrat|Date de fin du contrat|Niveau de risque selon la charte « Gissler » après couverture| | (1) | | (2) | | | | (3) | | | | | | | Taux fixe (total) | | | | | | | | | | | | | … | | | | | | | | | | | | | Taux variable simple (total) | | | | | | | | | | | | | … | | | | | | | | | | | | | Taux complexe (total) | | | | | | | | | | | | | … | | | | | | | | | | | | | Total | | | | | | | | | | | |

(1) Classer les emprunts selon le type de taux avant opération de couverture.
(2) Pour la dernière échéance payée sur l'exercice, indiquer la formule de calcul du taux d'intérêt lorsque celui-ci est complexe, sinon la référence fixe ou variable du taux d'intérêt.
(3) Indiquer s'il s'agit d'un swap, d'une option (cap, floor, tunnel, swaption).

Détail des opérations de couverture (2)

|Emprunts couverts (pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat)|Instrument de couverture (swap de taux)|Instrument de couverture (option)| | | | | | | | | | |--------------------------------------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------|-----------------------------------------|------------|-----------------------------------|--------------|-----------------------------------------|------|------|---|---| | Taux payé | Taux reçu | Niveau de l'option (en taux) | Primes (en taux) | | | | | | | | | | Type de taux | Formule de calcul du taux d'intérêt | Taux d'intérêt |Montant des intérêts payés sur l'exercice|Type de taux|Formule de calcul du taux d'intérêt|Taux d'intérêt|Montant des intérêts reçus sur l'exercice|reçues|payées| | | | (1) | (2) | (3) | (4) | | (2) | (3) | (4) | | | | | | Taux fixe (total) | | | | | | | | | | | | | … | | | | | | | | | | | | | Taux variable simple (total) | | | | | | | | | | | | | … | | | | | | | | | | | | | Taux complexe (total) | | | | | | | | | | | | | … | | | | | | | | | | | | | Total | | | | | | | | | | | |

(1) Classer les emprunts selon le type de taux avant opération de couverture.
(2) F : fixe ; V : variable ; C : complexe.
(3) Pour la dernière échéance payée sur l'exercice, indiquer la formule de calcul du taux d'intérêt lorsque celui-ci est complexe, sinon la référence fixe ou variable du taux d'intérêt.
(4) Pour la dernière échéance payée sur l'exercice, indiquer le taux d'intérêt en pourcentage.

Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20--
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES SUR L'ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
Emprunts refinancés ou renégociés au cours de l'année N

|N° du contrat d'emprunt initial|Date de signature du contrat initial|Organisme prêteur du contrat initial| N° du contrat refinancé |Date du refinance-ment / renégocia-tion|Date de la 1ère échéance du prêt refinancé / renégocié|Organisme prêteur du contrat refinancé|Durée résiduelle en années
(1)|Taux (2)|Capital restant dû à date de refinancement
(5)| Profil d'amortisse-ment
(6) | Pénalités de sortie
payées | | | | | | | | | | | |-------------------------------|------------------------------------|------------------------------------|-----------------------------|---------------------------------------|------------------------------------------------------|--------------------------------------|------------------------------------|--------|----------------------------------------------------|-----------------------------------|--------------------------------------|----------------------|-----------------------------------|--------------------------------------|---|---|---|---|---|---|---| | Contrat initial | Contrat refinancé / renégocié | Contrat initial |Contrat refinancé / renégocié| Contrat initial | Contrat refinan-cé | Contrat initial | Contrat refinancé / renégocié | Total | dont autofinancé | dont capitalisé | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | Type de taux
(3) |Formule de calcul du taux
(4)|Niveau de risque (Charte « Giss-ler »)|Type de taux
(3)|Formule de calcul du taux
(4)|Niveau de risque (Charte « Giss-ler »)| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | Total | | | | | | | | | | | | | | | |(7)| | | | | |

(1) Inscrire la durée résiduelle au 31/12/n.
(2) Taux à la date de refinancement ou de renégociation.
(3) Indiquer : F : fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage).
(4) Indiquer la formule entière du calcul du taux ; si taux complexe (type de taux = C) indiquer la formule de la phase structurée.
(5) Le refinancement peut porter sur une partie seulement du prêt, les capitaux restant dus du contrat initial et refinancé peuvent donc être différents.
(6) Indiquer AC pour amortissement constant, P pour amortissement progressif, D pour amortissement dégressif, F pour in fine, V pour variable.
(7) Le total de la colonne doit correspondre au montant comptabilisé au compte 166 sur l'exercice (crédit ou débit). Ce compte est utilisé pour enregistrer les opérations de réaménagement (refinancement s'il y a novation de contrat ou de renégociation lorsqu'il y a avenant au contrat).

Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES SUR L'ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
Echéancier flux de trésorerie

| Catégories d'emprunts |Echéancier| | | | | | | |--------------------------------------------------------------------|----------|-----|-----|-----|-----|--------|-----| | | 1 an |2 ans|3 ans|4 ans|5 ans|+ 5 ans|Total| | Emprunts non structurés (cotés 1A) | | | | | | | | | - capital | | | | | | | | | - intérêts | | | | | | | | | | | | | | | | | |Emprunts structurés - risque limité (cotés 1B, 2B, 2A, 3A, 3B et 3C)| | | | | | | | | - capital | | | | | | | | | - intérêts | | | | | | | | | | | | | | | | | | Emprunts structurés - risque élevé (non cités ci-dessus) | | | | | | | | | - capital | | | | | | | | | - intérêts | | | | | | | | | | | | | | | | | | Emprunts « hors charte Gissler » (6F) | | | | | | | | | - capital | | | | | | | | | - intérêts | | | | | | | | | | | | | | | | | | TOTAL TOUTES CATEGORIES | | | | | | | | | - capital | | | | | | | | | - intérêts | | | | | | | |

Etat BI10
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
ÉTAT DES PARTICIPATIONS AU 31 DÉCEMBRE DE L'EXERCICE

| INFORMATIONS ADMINISTRATIVES ET FINANCIERES |NOMS DES ORGANISMES| | | | |--------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------|---|---|---| | | | | | | | * Informations relatives à l'organisme (à partir du dernier exercice connu à préciser) | | | | | | FORME JURIDIQUE | | | | | | | | | | | | ADRESSE DU SIÈGE SOCIAL | | | | | | | | | | | | NATURE D'ACTIVITÉ | | | | | | | | | | | | CAPITAL SOCIAL AU DÉBUT DE L'EXERCICE | | | | | | CAPITAL SOCIAL A LA FIN DE L'EXERCICE | | | | | | SITUATION FINANCIÈRE NETTE | | | | | | | | | | | | CAPITAUX PROPRES AUTRES QUE LE CAPITAL SOCIAL | | | | | | | | | | | | MONTANT DE L'ENCOURS DES EMPRUNTS RÉALISÉS PAR L'ORGANISME | | | | | | | | | | | | CHIFFRE D'AFFAIRES DE L'EXERCICE | | | | | | | | | | | | RÉSULTAT DE L'EXERCICE | | | | | | | | | | | | AFFECTATION | | | | | |* Information relatives à la participation de l'EPS au 31 décembre du dernier exercice clos| | | | | | MONTANT DU CAPITAL DÉTENU PAR L'EPS : | | | | | | - AU DÉBUT DE L'EXERCICE | | | | | | - A LA FIN DE L'EXERCICE | | | | | | QUOTE-PART DE L'EPS : | | | | | | - AU DÉBUT DE L'EXERCICE | | | | | | - A LA FIN DE L'EXERCICE | | | | |

L'établissement doit être détenteur, pour chaque organisme, du dernier bilan disponible et du rapport du commissaire aux comptes.

Etat BI11
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
ÉVALUATION ET COMPTABILISATION DES STOCKS
Compte de résultat principal et comptes de résultat annexes

| | |Stock initial (SI) au 01/01/n|Stock final (SF) au 31/12/n| Ajustement des dépréciations | | | | |------|---------------------------------------------------------------------|-----------------------------|---------------------------|-----------------------------------------------|-----------------------------------------|----------------------------------------|-----------------------------------------------------| |Compte| Nature des stocks
et des en-cours | (a) | (b) |Niveau initial des dépréciations au 01/01/n (c)|Reprises des dépréciations existantes (d)|Dépréciations nécessaires au 31/12/N (e)|Niveau final des dépréciations au 31/12/n (f=(c+e)-d)| | C/31 | Matières premières et fournitures | | | | | | | | C/32 | Autres approvisionnements | | | | | | | | |dont C/321 Produits pharmaceutiques
et produits à usage médical| | | | | | | | C/33 | En-cours de production de biens | | | | | | | | C/35 | Stocks de produits | | | | | | | | C/37 | Stocks de marchandises | | | | | | | | C/38 | Autres stocks | | | | | | | | | | | | | | | | |TOTAL | | | | | | | |

Il s'agit des comptes de stocks et en-cours (classe 3) du compte de résultat principal.

Etat BI12
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
TABLEAU SYNTHÉTIQUE DES VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT

| | |Montant à l'ouverture de l'exercice n|Montant à la clôture de l'exercice n| Ajustement des dépréciations | | | | |------|------------------------------------------------|-------------------------------------|------------------------------------|-----------------------------------------------|-----------------------------------------|----------------------------------------|-----------------------------------------------------| |Compte| Situation des valeurs mobilières de placement | (a) | (b) |Niveau initial des dépréciations au 01/01/n (c)|Reprises des dépréciations existantes (d)|Dépréciations nécessaires au 31/12/N (e)|Niveau final des dépréciations au 31/12/n (f=(c+e)-d)| |C/506 | Obligations | | | | | | | |C/507 | Bons du Trésor | | | | | | | |C/508 |Autres valeurs mobilières et créances assimilées| | | | | | | | | | | | | | | | |TOTAL | | | | | | | |

Etat CR2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
ÉTAT SYNTHÉTIQUE DES SUBVENTIONS D'EXPLOITATION ET DES CONTRIBUTIONS ACCORDÉES PAR L'ÉTABLISSEMENT

| Rubriques |Montant| |-----------------------------------------------------------------------------------|-------| | C/652 Contributions aux structures de coopération autres que GHT | | | dont C/6521 : Contributions aux groupements d'intérêt public (GIP) | | | dont C/6522 : Contributions aux groupements d'intérêt économique (GIE) | | | dont C/6523 : Contributions aux groupements de coopération sanitaire (GCS) | | | dont C/6528 : Autres contributions à des structures de coopération | | | C/653 Contributions aux groupements hospitaliers de territoire (GHT) | | | C/657 Subventions | | |Dont C/6571 : Subventions aux associations participant à la vie sociale des usagers| | | Dont C/6578 : Autres subventions | | | | | | TOTAL | |

Etat CR3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
DÉTAIL DES PRODUITS DE L'ACTIVITÉ HOSPITALIÈRE

| CRPP | | | |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------|--------------------| | |Montant Exercice N|Montant Exercice N-1| | 7311 Produits de l'hospitalisation | | | | 7312 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique MCO | | | | 7313 Participations au titre des détenus | | | | sous-total compte 731 Produits à la charge de l'assurance maladie | | | | 7321 Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | 7322 Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | 7323 Produits des tarifications de l'hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie | | | |7324 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie| | | | 7327 Forfait journalier | | | | sous total compte 732 Produits à la charge des patients, organismes complémentaire et compagnies d'assurance | | | | compte 733 Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France | | | | compte 734 Prestations effectuées au profit des malades d'un autre établissement | | | | compte 735 Produits à la charge de l'État, collectivités territoriales et autres organismes publics | | | | sous total compte 73 PRODUITS DE L'ACTIVITÉ HOSPITALIÈRE | | | | 7471 Fonds d'intervention régional (FIR) | | | | 7722 Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie | | | | TOTAL | | |

| CRPA G | | | |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------|--------------------| | |Montant Exercice N|Montant Exercice N-1| | 7311 Produits de l'hospitalisation | | | | 7312 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique MCO | | | | 7313 Participations au titre des détenus | | | | sous-total compte 731 Produits à la charge de l'assurance maladie | | | | 7321 Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | 7322 Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | 7323 Produits des tarifications de l'hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie | | | |7324 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie| | | | 7327 Forfait journalier | | | | sous total compte 732 Produits à la charge des patients, organismes complémentaire et compagnies d'assurance | | | | compte 733 Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France | | | | compte 734 Prestations effectuées au profit des malades d'un autre établissement | | | | compte 735 Produits à la charge de l'État, collectivités territoriales et autres organismes publics | | | | sous total compte 73 PRODUITS DE L'ACTIVITÉ HOSPITALIÈRE | | | | 7471 Fonds d'intervention régional (FIR) | | | | 7722 Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie | | | | TOTAL | | |

Etat AI1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
ÉTAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN (5) AUTRES QUE LES INSTRUMENTS DE COUVERTURE DE LA DETTE À LONG TERME

|Raison sociale du cocontractant|Nature du contrat|Date du contrat|Durée du contrat|Redevances payées|Redevances restant à payer selon échéances| | | | | | |-------------------------------|-----------------|---------------|----------------|-----------------|------------------------------------------|---------------------|---|---|---|---| | de l'exercice | cumulées | Moins de 1 an | de 1 à 5 ans | + de 5 ans | Total restant |Prix d'achat résiduel| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | Total | | | | | | | | | | |

(5)°Concernant les contrats de partenariats et les baux emphytéotiques hospitalier (BEH), seul le montant des parts « fonctionnement » et « financement » relatives à ces contrats doit être reporté dans le présent tableau.

Etat AI3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
TABLEAU SYNTHÉTIQUE DES EFFECTIFS GLOBAUX
CRP-P ET CRP-A

| | |ETP moyens rémunérés au 31/12/n| |--------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------|-------------------------------| | Personnel médical | PH temps plein et temps partiel | | | Praticiens enseignants et hospitaliers universitaires | | | | Attachés et attachés associés en triennal et en CDI | | | | Praticiens contractuels en CDI | | | | Sous-total Permanents | | | | Praticiens contractuels en CDD | | | | Assistants et assistants associés | | | |Praticiens enseignants et hospitaliers non titulaires et temporaires| | | | Autres praticiens à recrutement contractuel | | | | Attachés et attachés associés en CDD | | | | Sous-total - Non permanents | | | | Internes | | | | Etudiants | | | | Sous-total Internes et étudiants | | | | Total Personnel médical | | | | Personnel non médical- Titulaires et stagiaires | Personnels administratifs | | | Personnels des services de soins | | | | Personnels éducatifs et sociaux | | | | Personnels médico-techniques | | | | Personnels techniques et ouvriers | | | | | Sous-total | | | Personnel non médical - Contrats à durée indéterminée | Personnels administratifs | | | Personnels des services de soins | | | | Personnels éducatifs et sociaux | | | | Personnels médico-techniques | | | | Personnels techniques et ouvriers | | | | Sous-total | | | | Personnel non médical - Contrats à durée déterminée et autres | CDD | | | Contrats soumis à disposition particulière | | | | Apprentis | | | | Sous-total | | | | | Total Personnel non médical | | | |TOTAL Personnel médical + Personnel non médical| |

Totaux

| |ETP moyens rémunérés au 31/12/n| |-------------------------------------------------------------|-------------------------------| | Personnel médical | | | Personnel non médical - Titulaires et stagiaires | | | Personnel non médical - Contrats à durée indéterminée | | |Personnel non médical - Contrats à durée déterminée et autres| | | Total | |

Etat A1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20--
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS
Compte de résultat principal
CHARGES

| N° des titres | Intitulés |CRPP initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |-----------------|---------------------------------------------------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er | Charges de personnel - Chapitres limitatifs | | | | | | | | Titre 1er | Charges de personnel - Chapitres évaluatifs | | | | | | | | Titre 2 | Charges à caractère médical | | | | | | | | Titre 3 | Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | | | Titre 4 |Charges d'amortissement, de dépréciations et provisions, financières et exceptionnelles| | | | | | | |TOTAL DES CHARGES| | | | | | | | | EXCEDENT | | | | | | | |

PRODUITS

| N° des titres | Intitulés |CRPP initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |------------------|------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er | Produits versés par l'assurance maladie | | | | | | | | Titre 2 |Autres produits de l'activité hospitalière| | | | | | | | Titre 3 | Autres produits | | | | | | | |TOTAL DES PRODUITS| | | | | | | | | DEFICIT | | | | | | | |

Etat A2.a
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT : COMPTE FINANCIER 20-
EXéCUTION DE l'EPRD
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS
Comptes de résultat annexes B, J et E (1)
CHARGES

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |-----------------|---------------------------------------------------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er | Charges de personnel - Chapitres limitatifs | | | | | | | | Titre 1er | Charges de personnel - Chapitres évaluatifs | | | | | | | | Titre 2 | Charges à caractère médical | | | | | | | | Titre 3 | Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | | | Titre 4 |Charges d'amortissement, de dépréciations et provisions, financières et exceptionnelles| | | | | | | |TOTAL DES CHARGES| | | | | | | | | EXCEDENT | | | | | | | |

PRODUITS

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |------------------|----------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er | Produits afférents aux soins | | | | | | | | Titre 2 |Produits afférents à la dépendance| | | | | | | | Titre 3 | Produits de l'hébergement | | | | | | | | Titre 4 | Autres produits | | | | | | | |TOTAL DES PRODUITS| | | | | | | | | DEFICIT | | | | | | | |

(1) Un état par résultat annexe.

Etat A2.b
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20-
EXÉCUTION DE l'EPRD
SITUATION SYNThéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS
Comptes de résultat annexes L, M, N et P (1)
CHARGES

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |---------------------------------------|-------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1 : | Charges d'exploitation courante | | | | | | | | Titre 2 : |Charges de personnel - Chapitres limitatifs| | | | | | | | Titre 2 : |Charges de personnel - Chapitres évaluatifs| | | | | | | | Titre 3 : | Charges de la structure | | | | | | | |total des charges hors report à nouveau| | | | | | | | | report a nouveau deficitaire (002) | | | | | | | | | TOTAL général | | | | | | | | | EXCEDENT | | | | | | | |

(1) Un état par résultat annexe.

PRODUITS

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |-----------------------------------------|------------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er | Produits de la tarification | | | | | | | | Titre 2 | Autres produits relatifs à l'exploitation | | | | | | | | Titre 3 |Produits financiers et produits non encaissables| | | | | | | |total des produits hors report à nouveau | | | | | | | | |TOTAL report a nouveau excedentaire (002)| | | | | | | | | TOTAL général | | | | | | | | | DEFICIT | | | | | | | |

Etat A2.c
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20-
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS
Compte de résultat annexe C
CHARGES

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |---------------------------------------|-------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er |Charges de personnel - Chapitres limitatifs| | | | | | | | Titre 1er |Charges de personnel - Chapitres évaluatifs| | | | | | | | Titre 2 | Autres charges | | | | | | | |total des charges hors report à nouveau| | | | | | | | | report a nouveau deficitaire (002) | | | | | | | | | TOTAL général | | | | | | | | | EXCEDENT | | | | | | | |

PRODUITS

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |----------------------------------------|---------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er |Produits relatifs à l'activité d'enseignement| | | | | | | | Titre 2 | Autres produits | | | | | | | |TOTAL DES PRODUITS HORS REPORT À NOUVEAU| | | | | | | | | REPORT A NOUVEAU EXCEDENTAIRE (002) | | | | | | | | | TOTAL général | | | | | | | | | DEFICIT | | | | | | | |

Etat A2.d
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20-
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS
Compte de résultat annexe A
CHARGES

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |-----------------|-------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er |Charges de personnel - Chapitres limitatifs| | | | | | | | Titre 1er |Charges de personnel - Chapitres évaluatifs| | | | | | | | Titre 2 | Autres charges | | | | | | | |TOTAL DES CHARGES| | | | | | | | | EXCEDENT | | | | | | | |

PRODUITS

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |------------------|-------------------------------------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1 : |Produits de la DNA ou de l'activité de production et de commercialisation| | | | | | | |TOTAL DES PRODUITS| | | | | | | | | DEFICIT | | | | | | | |

Etat A2.e
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20-
EXéCUTION DE l'EPRD
SITUATION SYNTHéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS
Compte de résultat annexe G
CHARGES

| N° des titres | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |---------------------------------------|---------------------------------------------------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er | Charges de personnel - Chapitres limitatifs | | | | | | | | Titre 1er | Charges de personnel - Chapitres évaluatifs | | | | | | | | Titre 2 | Charges à caractère médical | | | | | | | | Titre 3 | Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | | | Titre 4 |Charges d'amortissement, de dépréciations et provisions, financières et exceptionnelles| | | | | | | |TOTAL DES CHARGES HORS REPORT À NOUVEAU| | | | | | | | | REPORT A NOUVEAU DEFICITAIRE (002) | | | | | | | | | TOTAL général | | | | | | | | | EXCEDENT | | | | | | | |

PRODUITS

| N° des titres | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |----------------------------------------|------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er | Produits versés par l'assurance maladie | | | | | | | | Titre 2 |Autres produits de l'activité hospitalière| | | | | | | | Titre 3 | Autres produits | | | | | | | |TOTAL DES PRODUITS HORS REPORT À NOUVEAU| | | | | | | | | REPORT A NOUVEAU EXCEDENTAIRE (002) | | | | | | | | | TOTAL GÉNÉRAL | | | | | | | | | DEFICIT | | | | | | | |

Etat A3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS

Tableau de passage des résultats à la CAF

| N° | Intitulés |CRP initiaux|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |------------------------------------------------------------|------------------------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Total des charges | | | | | | | | | 675 | - Valeur comptable des éléments d'actifs cédés | | | | | | | | 68 |- Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions| | | | | | | | sous-total 1 | | | | | | | | | total des produits | | | | | | | | | 775 | - Produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | 777 | - Quote-part des subventions virée au résultat | | | | | | | | 78 |- Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | SOUS-TOTAL 2 | | | | | | | | |CAPACITE d'AUTOFINANCEMENT OU Insuffisance d'autofinancement| | | | | | | |

Etat A4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS

Tableau de financement

| N° | Intitulés |TF initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |-----------------------------------------------------------------------|------------------------------------|----------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | CAF | | | | | | | | | Titre 1 : | Emprunts | | | | | | | | Titre 2 : | Dotations et subventions | | | | | | | | Titre 3 : | Autres ressources | | | | | | | | Total des ressources (a) | | | | | | | | | IAF | | | | | | | | | Titre 1er |Remboursement des dettes financières| | | | | | | | Titre 2 : | Immobilisations | | | | | | | | Titre 3 : | Autres emplois | | | | | | | | Total des emplois (b) | | | | | | | | |Apport au fonds de roulement(a-b)
ou prelevement si (A-B) négatif| | | | | | | |

Etat B1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20--
EXÉCUTION DE L'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Compte de résultat principal
CHARGES

| Libellé des chapitres | CRPP initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats émis|Mandats annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|------------|---------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Charges de personnel | | | | | | | | | | | 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | | | 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | | | 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339) | | | | | | | | | | 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | | | 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | | | 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | | | 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | | | 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422,6423, 6425 et 6429) | | | | | | | | | | 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires | | | | | | | | | | 6422 | Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit | | | | | | | | | | 6423 | Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit | | | | | | | | | | 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | | | 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | | | 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | | | 6471 | Autres charges sociales- Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | | | 6472 | Autres charges sociales- Personnel médical(sauf 64729) | | | | | | | | | | 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | | | Total titre n°1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Charges à caractère médical | | | | | | | | | | | 6011 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère médical ou pharmaceutique | | | | | | | | | | 6021 | Produits pharmaceutiques et produits à usage médical | | | | | | | | | | 6022 | Fournitures, produits finis et petit matériel médical et médico-technique | | | | | | | | | | 6066 | Fournitures médicales | | | | | | | | | | 6071 | Achats de marchandises à caractère médical et pharmaceutique | | | | | | | | | | 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) | | | | | | | | | | 611 | Sous-traitance générale | | | | | | | | | | 6131 | Locations à caractère médical | | | | | | | | | | 6151 | Entretiens et réparations de biens à caractère médical | | | | | | | | | | Total titre n°2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | | 6012 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | 602 | Achats stockés ; autres approvisionnements (sauf 6021 et 6022) | | | | | | | | | | 606 | Achats non stockés de matières et fournitures (sauf 6066) | | | | | | | | | | 6072 | Achats de marchandises à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | 603 | Variation des stocks (sauf 60311, 60321, 60322 et 60371) | | | | | | | | | | 61 | Services extérieurs (sauf 611, 6131, 6151et 619) | | | | | | | | | | 62 | Autres services extérieurs (sauf 621et 629) | | | | | | | | | | 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339) | | | | | | | | | | 65 | Autres charges de gestion courante (sauf 653) | | | | | | | | | | 653 | Contributions aux groupements hospitaliers de territoires (GHT) | | | | | | | | | | 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | | | 71 | Production stockée ( ou déstockage) | | | | | | | | | | Total titre n°3 | | | | | | | | | | |Titre 4 : Charges d'amortissements, de provisions et dépréciations, financières et exceptionnelles| | | | | | | | | | | 66 | Charges financières | | | | | | | | | | 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | | | | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | | | 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | Total titre n°4 | | | | | | | | | | | Total des charges du compte de résultat principal | | | | | | | | | |

Compte de résultat principal
PRODUITS

| Libellé des chapitres | CRPP initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Titres émis|Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|-----------|--------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Produits versés par l'assurance maladie | | | | | | | | | | | 73111 | Produits de la tarification des séjours MCO | | | | | | | | | | 73112 | Produits des médicaments MCO | | | | | | | | | | 73113 | Produits des dispositifs médicaux facturés en sus des séjours MCO | | | | | | | | | | 73114 | Forfaits annuels MCO | | | | | | | | | | 73115 | Produits du financement des activités de SSR | | | | | | | | | | 73116 | Dotation hôpitaux de proximité (DHProx) | | | | | | | | | | 73117 | Dotation annuelle de financement | | | | | | | | | | 73118 | Dotations MIGAC MCO | | | | | | | | | | 7312 | Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique MCO | | | | | | | | | | 7313 | Participations au titre des détenus | | | | | | | | | | 7471 | Fonds d'intervention régional (FIR) | | | | | | | | | | 7722 | Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie | | | | | | | | | | Total titre n°1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Autres produits de l'activité hospitalière | | | | | | | | | | | 7321 | Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 7322 | Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 7323 | Produits de la tarification en hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 7324 | Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 73271 | Forfait journalier MCO | | | | | | | | | | 73272 | Forfait journalier SSR | | | | | | | | | | 73273 | Forfait journalier psychiatrie | | | | | | | | | | 733 | Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France | | | | | | | | | | 734 | Prestations effectuées au profit des malades ou consultants d'un autre établissement | | | | | | | | | | 735 | Produits à la charge de l'Etat, collectivités territoriales et autres organismes publics | | | | | | | | | | Total titre n°2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Autres produits | | | | | | | | | | | 70 |Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 7071, 7087 et 709)| | | | | | | | | | 7071 | Rétrocession de médicaments | | | | | | | | | | 7087 | Remboursement de frais par les CRPA | | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | 72 | Production immobilisée | | | | | | | | | | 74 | Subventions d'exploitation et participations (sauf 7471) | | | | | | | | | | 75 | Autres produits de gestion courante | | | | | | | | | | 76 | Produits financiers | | | | | | | | | | 77 | Produits exceptionnels (sauf 7722) | | | | | | | | | | | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | | | | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | | | 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | 79 | Transferts de charges | | | | | | | | | | 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | | | 603 | Autres variations de stocks (sauf 60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | | | Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | | | |Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339)| | | | | | | | | | | 649 | Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET) | | | | | | | | | | Total titre n°3 | | | | | | | | | | | Total des produits du compte de résultat principal | | | | | | | | | |

Etat B2.a
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 200-
EXÉCUTION DE L'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Comptes de résultat annexes B, J et E (un état par compte annexe)
CHARGES

| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats émis|Mandats annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |-------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|------------|---------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Charges de personnel | | | | | | | | | | | 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | | | 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | | | 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) ( sauf 6339) | | | | | | | | | | 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | | | 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | | | 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | | | 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | | | 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422,6423, 6425 et 6429) | | | | | | | | | | 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires | | | | | | | | | | 6422 | Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit | | | | | | | | | | 6423 | Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit | | | | | | | | | | 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | | | 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | | | 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | | | 6471 | Autres charges sociales - Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | | | 6472 | Autres charges sociales - Personnel médical (sauf 64729) | | | | | | | | | | 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | | | Total Titre n° 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Charges à caractère médical | | | | | | | | | | | 6011 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère médical ou pharmaceutique | | | | | | | | | | 6021 | Produits pharmaceutiques et produits à usage médical | | | | | | | | | | 6022 | Fournitures, produits finis et petit matériel médical et médico-technique | | | | | | | | | | 6066 | Fournitures médicales | | | | | | | | | | 6071 | Achats de marchandises à caractère médical et pharmaceutique | | | | | | | | | | 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) | | | | | | | | | | 611 | Sous-traitance générale | | | | | | | | | | 6131 | Locations à caractère médical | | | | | | | | | | 6151 | Entretiens et réparations de biens à caractère médical | | | | | | | | | | Total Titre n° 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | | 6012 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | 602 | Achats stockés ; autres approvisionnements (sauf 6021 et 6022) | | | | | | | | | | 606 | Achats non stockés de matières et fournitures (sauf 6066) | | | | | | | | | | 6072 | Achats de marchandises à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | 603 | Variation des stocks (sauf 60311, 60321, 60322 et 60371) | | | | | | | | | | 61 | Services extérieurs (sauf 611, 6131, 6151 et 619) | | | | | | | | | | 62 | Autres services extérieurs (sauf 621et 629) | | | | | | | | | | 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339) | | | | | | | | | | 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | | | 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | Total Titre n° 3 | | | | | | | | | | |Titre 4 : Charges d'amortissements, de provisions et dépréciations financières et exceptionnelles| | | | | | | | | | | 66 | Charges financières | | | | | | | | | | 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | | | | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | | | 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | Total Titre 4 | | | | | | | | | | | Total des charges du CRA | | | | | | | | | |

Comptes de résultat annexes B, J et E
PRODUITS

| Libellé des comptes | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Titres émis|Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------------------|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|-----------|--------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Produits afférents aux soins | | | | | | | | | | | 7311 | Forfait annuel de soins | | | | | | | | | | 736 | Tarifs soins | | | | | | | | | | 737 | Produits des prestations non prises en compte dans les tarifs journaliers afférents aux soins | | | | | | | | | | Total titre 1 | | | | | | | | | | |Titre 2 : Produits afférents à la dépendance| | | | | | | | | | | 734 | Tarifs dépendance | | | | | | | | | | Total titre 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Produits de l'hébergement | | | | | | | | | | | 7312 | Hébergement ( établissements relevant du 6° de l'article L.312-1 du CASF) | | | | | | | | | | 7317 | Tarif hébergement | | | | | | | | | | 7318 | Autres produits des établissements relevant de l'article L.312-1 du CASF | | | | | | | | | | Total titre 3 | | | | | | | | | | | Titre 4 : Autres produits | | | | | | | | | | | 70 | Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 709) | | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | 72 | Production immobilisée | | | | | | | | | | 74 | Subventions d'exploitation et participations | | | | | | | | | | 75 | Autres produits de gestion courante | | | | | | | | | | 76 | Produits financiers | | | | | | | | | | 77 | Produits exceptionnels | | | | | | | | | | | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | | | | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | | | 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | 79 | Transferts de charges | | | | | | | | | | 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | | | 603 | Autres variations de stocks (sauf 60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | | | | Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | | | |Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419,6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339))| | | | | | | | | | 649 | Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET) | | | | | | | | | | Total titre 4 | | | | | | | | | | | Total des produits du CRA | | | | | | | | | |

Etat B2.b
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 200-
EXÉCUTION DE l'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Comptes de résultat annexes L, M, N et P (un état par compte annexe)
CHARGES

| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats émis|Mandats annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|------------|---------------|----------------------|-------------------------------|---| |Titre 1 : Charges de l'exploitation courante| | | | | | | | | | | 601 | Achats stockés de matières premières ou fournitures | | | | | | | | | | 602 | Achats stockés : autres approvisionnements | | | | | | | | | | 603 | Variation des stocks | | | | | | | | | | 606 | Achats non stockés de matières et fournitures | | | | | | | | | | 607 | Achats de marchandises | | | | | | | | | | 611 | Sous-traitance générale | | | | | | | | | | 62 | Autres services extérieurs (sauf 621, 623, 627 et 629) | | | | | | | | | | 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | Total Titre n° 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Charges de personnel | | | | | | | | | | | 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | | | 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | | | 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339) | | | | | | | | | | 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | | | 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | | | 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | | | 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | | | 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422, 6423,6425 et 6429) | | | | | | | | | | 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires | | | | | | | | | | 6422 | Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit | | | | | | | | | | 6423 | Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit | | | | | | | | | | 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | | | 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | | | 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | | | 6471 | Autres charges sociales- Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | | | 6472 | Autres charges sociales- Personnel médical (sauf 64729) | | | | | | | | | | 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | | | Total Titre n° 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Charges de la structure | | | | | | | | | | | 61 | Services extérieurs (sauf 611 et 619) | | | | | | | | | | 623 | Informations, publications, relations publiques | | | | | | | | | | 627 | Services bancaires et assimilés | | | | | | | | | | 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339) | | | | | | | | | | 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | | | 66 | Charges financières | | | | | | | | | | 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | | | | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | | | 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | Total Titre 3 | | | | | | | | | | | 002 REPORT à NOUVEAU DEFICITAIRE | | | | | | | | | | | Total des charges du CRA | | | | | | | | | |

Comptes de résultat annexes L, M, N et P
PRODUITS

| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Titres émis|Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |----------------------------------------------------------|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|-----------|--------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Produits de la tarification | | | | | | | | | | | 73 | Dotations et produits de tarification | | | | | | | | | | Total titre 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Autres produits relatifs à l'exploitation | | | | | | | | | | | 70 | Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 709) | | | | | | | | | | 71 | Production stockée ( ou déstockage) | | | | | | | | | | 72 | Production immobilisée | | | | | | | | | | 74 | Subventions d'exploitation et participations | | | | | | | | | | 75 | Autres produits de gestion courante | | | | | | | | | | 603 | Variations de stocks (crédits) | | | | | | | | | | | Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | | | |Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339))| | | | | | | | | | 649 | Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET) | | | | | | | | | | Total titre 2 | | | | | | | | | | |Titre 3 : Produits financiers et produits non encaissables| | | | | | | | | | | 76 | Produits financiers | | | | | | | | | | 77 | Produits exceptionnels | | | | | | | | | | | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | | | | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | | | 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | 79 | Transferts de charges | | | | | | | | | | Total titre 3 | | | | | | | | | | | 002 REPORT à NOUVEAU EXCEDENTAIRE | | | | | | | | | | | Total des produits du CRA | | | | | | | | | |

Etat B2.c
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 200-
EXÉCUTION DE L'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Compte de résultat annexe C
CHARGES

| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats émis|Mandats annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|------------|---------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Charges de personnel | | | | | | | | | | | 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | | | 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | | | 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) ( sauf 6339) | | | | | | | | | | 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | | | 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | | | 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | | | 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | | | 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422, 6423, 6425 et 6429) | | | | | | | | | | 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires | | | | | | | | | | 6422 | Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit | | | | | | | | | | 6423 | Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit | | | | | | | | | | 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | | | 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance - Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | | | 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance - Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | | | 6471 | Autres charges sociales - Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | | | 6472 | Autres charges sociales - Personnel médical (sauf 64729) | | | | | | | | | | 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | | | Total Titre n° 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Autres charges | | | | | | | | | | | 601 | Achats stockés de matières premières ou fournitures | | | | | | | | | | 602 | Achats stockés, autres approvisionnements | | | | | | | | | | 603 | Variation des stocks | | | | | | | | | | 606 | Achats non stockés de matières et fournitures | | | | | | | | | | 607 | Achats de marchandises | | | | | | | | | | 61 | Services extérieurs (sauf 619) | | | | | | | | | | 62 | Autres services extérieurs (sauf 621 et 629) | | | | | | | | | | 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633, 6339) | | | | | | | | | | 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | | | 66 | Charges financières | | | | | | | | | | 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | | | | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | | | 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | Total Titre n° 2 | | | | | | | | | | |002 REPORT à NOUVEAU DEFICITAIRE| | | | | | | | | | | Total des charges du CRA | | | | | | | | | |

Compte de résultat annexe C
PRODUITS

| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Titres émis|Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |-------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|-----------|--------------|----------------------|-------------------------------|---| |Titre 1 : Produits relatifs à l'activité d'enseignement| | | | | | | | | | | 7061 | Droits d'inscription des élèves | | | | | | | | | | 7063 | Remboursement de frais de formation | | | | | | | | | | 7471 | Subventions d'exploitation versées par le conseil régional | | | | | | | | | | Total titre 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Autres produits | | | | | | | | | | | 70 |Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits et activités annexes (sauf 7061, 7063 et 709)| | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | 72 | Production immobilisée | | | | | | | | | | 74 | Subventions d'exploitation et participations (sauf le 7471) | | | | | | | | | | 75 | Autres produits de gestion courante | | | | | | | | | | 76 | Produits financiers | | | | | | | | | | 77 | Produits exceptionnels | | | | | | | | | | | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | | | | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | | | 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | 79 | Transferts de charges | | | | | | | | | | 603 | Variations de stocks (crédits) | | | | | | | | | | | Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | | | | Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339)) | | | | | | | | | | 649 | Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET) | | | | | | | | | | Total titre 2 | | | | | | | | | | | 002 REPORT à NOUVEAU EXCEDENTAIRE | | | | | | | | | | | Total des produits du CRA | | | | | | | | | |

Etat B2.d
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 200-
EXÉCUTION DE l'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Compte de résultat annexe A
CHARGES

| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats émis|Mandats annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|------------|---------------|----------------------|-------------------------------|---| |Titre 1 : Charges de personnel| | | | | | | | | | | 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | | | 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | | | 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339) | | | | | | | | | | 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | | | 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | | | 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | | | 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | | | 645 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance (sauf 6459) | | | | | | | | | | 647 | Autres charges sociales (sauf 6479) | | | | | | | | | | 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | | | Total Titre n° 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Autres charges | | | | | | | | | | | 601 | Achats stockés de matières premières ou fournitures | | | | | | | | | | 602 | Achats stockés, autres approvisionnements | | | | | | | | | | 603 | Variation des stocks | | | | | | | | | | 606 | Achats non stockés de matières et fournitures | | | | | | | | | | 607 | Achats de marchandises | | | | | | | | | | 61 | Services extérieurs (sauf 619) | | | | | | | | | | 62 | Autres services extérieurs (sauf 621 et 629) | | | | | | | | | | 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339) | | | | | | | | | | 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | | | 66 | Charges financières | | | | | | | | | | 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | | | | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | | | 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | Total Titre n° 2 | | | | | | | | | | | Total des charges du CRA | | | | | | | | | |

Compte de résultat annexe A
PRODUITS

| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Titres émis|Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |-----------------------------------------------------------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|-----------|--------------|----------------------|-------------------------------|---| |Titre 1 : Produits de la DNA et de l'activité de production et de commercialisation| | | | | | | | | | | 70 |Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 709)| | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | 72 | Production immobilisée | | | | | | | | | | 74 | Subventions d'exploitation et participations | | | | | | | | | | 75 | Autres produits de gestion courante | | | | | | | | | | 76 | Produits financiers | | | | | | | | | | 77 | Produits exceptionnels | | | | | | | | | | | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | | | | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | | | 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | 79 | Transferts de charges | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 603 | Variations de stocks (crédits) | | | | | | | | | | | Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | | | | Remboursements sur rémunération ou charges sociales ou taxes (6419, 6459, 6479, 6489, 6319 et 6339) | | | | | | | | | | 649 | Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET) | | | | | | | | | | Total titre 1 | | | | | | | | | | | Total des produits du CRA | | | | | | | | | |

Etat B2.e
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 200-
EXÉCUTION DE L'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Compte de résultat annexe G
CHARGES

| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats émis|Mandats annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|------------|---------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Charges de personnel | | | | | | | | | | | 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | | | 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | | | 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339) | | | | | | | | | | 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | | | 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | | | 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | | | 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | | | 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422,6423, 6425 et 6429) | | | | | | | | | | 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires | | | | | | | | | | 6422 | Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit | | | | | | | | | | 6423 | Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit | | | | | | | | | | 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | | | 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | | | 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | | | 6471 | Autres charges sociales- Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | | | 6472 | Autres charges sociales- Personnel médical(sauf 64729) | | | | | | | | | | 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | | | Total titre n° 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Charges à caractère médical | | | | | | | | | | | 6011 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère médical ou pharmaceutique | | | | | | | | | | 6021 | Produits pharmaceutiques et produits à usage médical | | | | | | | | | | 6022 | Fournitures, produits finis et petit matériel médical et médico-technique | | | | | | | | | | 6066 | Fournitures médicales | | | | | | | | | | 6071 | Achats de marchandises à caractère médical et pharmaceutique | | | | | | | | | | 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) | | | | | | | | | | 611 | Sous-traitance générale | | | | | | | | | | 6131 | Locations à caractère médical | | | | | | | | | | 6151 | Entretiens et réparations de biens à caractère médical | | | | | | | | | | Total titre n° 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | | 6012 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | 602 | Achats stockés ; autres approvisionnements (sauf 6021 et 6022) | | | | | | | | | | 606 | Achats non stockés de matières et fournitures (sauf 6066) | | | | | | | | | | 6072 | Achats de marchandises à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | 603 | Variation des stocks (sauf 60311, 60321, 60322 et 60371) | | | | | | | | | | 61 | Services extérieurs (sauf 611, 6131, 6151et 619) | | | | | | | | | | 62 | Autres services extérieurs (sauf 621et 629) | | | | | | | | | | 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339) | | | | | | | | | | 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | | | 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | | | 71 | Production stockée ( ou déstockage) | | | | | | | | | | Total titre n° 3 | | | | | | | | | | |Titre 4 : Charges d'amortissements, de provisions et dépréciations, financières et exceptionnelles| | | | | | | | | | | 66 | Charges financières | | | | | | | | | | 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | | | | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés | | | | | | | | | | 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | Total titre n° 4 | | | | | | | | | | | 002 REPORT à NOUVEAU DEFICITAIRE | | | | | | | | | | | Total des charges du CRA | | | | | | | | | |

Compte de résultat annexe G
PRODUITS

| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Titres émis|Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|-----------|--------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Produits versés par l'assurance maladie | | | | | | | | | | | 73111 | Produits de la tarification des séjours MCO | | | | | | | | | | 73112 | Produits des médicaments MCO | | | | | | | | | | 73113 | Produits des dispositifs médicaux facturés en sus des séjours MCO | | | | | | | | | | 73114 | Forfaits annuels MCO | | | | | | | | | | 73115 | Produits du financement des activités de SSR | | | | | | | | | | 73116 | Dotation hôpitaux de proximité (DHProx) | | | | | | | | | | 73117 | Dotation annuelle de financement | | | | | | | | | | 73118 | Dotations MIGAC MCO | | | | | | | | | | 7312 | Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique MCO | | | | | | | | | | 7313 | Participations au titre des détenus | | | | | | | | | | 7471 | Fonds d'intervention régional (FIR) | | | | | | | | | | 7722 | Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie | | | | | | | | | | Total titre n° 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Autres produits de l'activité hospitalière | | | | | | | | | | | 7321 | Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 7322 | Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 7323 | Produits de la tarification en hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 7324 | Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 73271 | Forfait journalier MCO | | | | | | | | | | 73272 | Forfait journalier SSR | | | | | | | | | | 73273 | Forfait journalier psychiatrie | | | | | | | | | | 733 | Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France | | | | | | | | | | 734 | Prestations effectuées au profit des malades ou consultants d'un autre établissement | | | | | | | | | | 735 | Produits à la charge de l'Etat, collectivités territoriales et autres organismes publics | | | | | | | | | | Total titre n° 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Autres produits | | | | | | | | | | | 70 |Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 7071, 7087 et 709)| | | | | | | | | | 7071 | Rétrocession de médicaments | | | | | | | | | | 7087 | Remboursement de frais par le CRPP et les autres CRPA | | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | 72 | Production immobilisée | | | | | | | | | | 74 | Subventions d'exploitation et participations (sauf 7471) | | | | | | | | | | 75 | Autres produits de gestion courante (sauf 755) | | | | | | | | | | 755 | Produits versés par les établissements membres du GHT | | | | | | | | | | 76 | Produits financiers | | | | | | | | | | 77 | Produits exceptionnels (sauf 7722) | | | | | | | | | | | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | | | | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | | | 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | 79 | Transferts de charges | | | | | | | | | | 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | | | 603 | Autres variations de stocks (sauf 60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | | | Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | | | |Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339)| | | | | | | | | | | 649 | Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET) | | | | | | | | | | Total titre n° 2 | | | | | | | | | | | 002 REPORT à NOUVEAU EXCEDENTAIRE | | | | | | | | | | | Total des produits du CRA | | | | | | | | | |

Etat B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 200-
EXÉCUTION DE L'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Tableau de passage des résultats à la CAF

| Libellé des chapitres | CRP initiaux |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats/ titres émis|Mandats/titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |------------------------------------------------------------|----------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|--------------------|----------------------|----------------------|-------------------------------|---| | total des charges | | | | | | | | | | | 675 | Valeur comptable des éléments d'actifs cédés | | | | | | | | | | 68 |Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | Sous total 1 | | | | | | | | | | | total des produits | | | | | | | | | | | 775 | - Produits des cessions d'élémentsd'actifs | | | | | | | | | | 777 | - Quote part des subventions virée au résultat | | | | | | | | | | 78 |- Reprise sur amortissements, dépréciations et provisions| | | | | | | | | | Sous total 2 | | | | | | | | | | |CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT OU INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT| | | | | | | | | |

Etat B4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20-
EXÉCUTION DE l'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Tableau de financement
RESSOURCES

| Libellé des chapitres | TF initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Titres émis|Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |------------------------------------------|-------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|-----------|--------------|----------------------|-------------------------------|---| | CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | | | | | | | | | | | Titre 1 : Emprunts | | | | | | | | | | | 16 | Emprunts et dettes assimilées (sauf 166, 1688 et 169) | | | | | | | | | | |Dont 16449 - opérations afférentes à l'option de tirage sur ligne de trésorerie| | | | | | | | | | Total titre 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Dotations et subventions | | | | | | | | | | | 102 | Apports | | | | | | | | | | 131 | Subventions d'équipement reçues | | | | | | | | | | Total titre 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Autres ressources | | | | | | | | | | | 267 | Créances rattachées à des participations | | | | | | | | | | 27 | Autres immobilisations financières (sauf 271, 272 et 2768) | | | | | | | | | | 775 | Cessions d'immobilisations | | | | | | | | | | 070 | Annulation de mandats sur exercice clos | | | | | | | | | | Total titre 3 | | | | | | | | | | |Total ressources du tableau de financement| | | | | | | | | |

Tableau de financement
EMPLOIS

| Libellé des chapitres | TF initial |DM |Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats émis|Mandats annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |----------------------------------------------|-------------------------------------------------------------------------------|---|--------------------|------------------|------------|---------------|----------------------|-------------------------------|---| | INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT | | | | | | | | | | |Titre 1 : Remboursement des dettes financières| | | | | | | | | | | 16 | Emprunts et dettes assimilées (sauf 166 et 1688 ) | | | | | | | | | | |Dont 16449 - opérations afférentes à l'option de tirage sur ligne de trésorerie| | | | | | | | | | Total titre 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Immobilisations | | | | | | | | | | | 20 | Immobilisations incorporelles | | | | | | | | | | 211 | Terrains | | | | | | | | | | 212 | Agencements et aménagements de terrains | | | | | | | | | | 213 | Constructions sur sol propre | | | | | | | | | | 214 | Constructions sur sol d'autrui | | | | | | | | | | 215 | Installations techniques, matériel et outillage industriel | | | | | | | | | | 218 | Autres immobilisations corporelles | | | | | | | | | | 23 | Immobilisations en cours | | | | | | | | | | Total titre 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Autres emplois | | | | | | | | | | | 26 | Participations et créances rattachées à des participations | | | | | | | | | | 27 | Autres immobilisations financières (sauf 2768) | | | | | | | | | | 481 | Charges à répartir sur plusieurs exercices | | | | | | | | | | 071 | Annulation de titres sur exercice clos | | | | | | | | | | Total titre 3 | | | | | | | | | | | Total emplois du tableau de financement | | | | | | | | | |

Tableau de financement

| Libellé des chapitres |TF initial|DM |Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats/ Titres émis|Mandats / Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| |----------------------------------------------------|----------|---|--------------------|------------------|--------------------|------------------------|----------------------|-------------------------------| | Total des ressources ( A ) | | | | | | | | | | Total des emplois (B) | | | | | | | | | | Apport au le fonds de roulement (A-B ; si A&gt;B) | | | | | | | | | |Prélèvement sur le fonds de roulement(A-B ; si A<b)| 65="" 70="" 72="" 73="" 74="" 75="" 619="" 637="" 666="" 667="" 673="" 675="" 678="" 686="" 707="" 709="" 713="" 762="" 766="" 767="" 773="" 777="" 778="" 781="" 786="" 791="" 796="" 797="" 6031="" 6032="" 6037="" 6092="" 6097="" 6815="" 6816="" 6817="" 6874="" 6876="" 7874="" 7876="" 64519="" 64719="" 64729="" |="" etat="" c1="" n°="" codique="" du="" poste="" comptable="" :="" nom="" Établissement="" compte="" financier="" 20--="" rÉsultats="" de="" résultat="" par="" nature="" l'activité="" principale="" produits="" d'exploitation="" comptes="" |exercice="" n|exercice="" n-1|="" |--------------------------------------------------------------------------------------|----------------------------------------------------|----------|------------|="" ventes="" marchandises="" production="" vendue="" sc="" sauf="" -="" sd="" stockée="" +="" ou="" sd713="" immobilisée="" hospitalière="" subventions="" d'exploitations="" et="" participations="" reprises="" sur="" amortissements,="" dépréciations="" provisions="" transferts="" charges="" autres="" gestion="" courante="" total="" i="" achats="" sd607="" -sc="" -variation="" stock="" stockés="" matières="" premières="" fournitures="" sd601-sc6091="" stocks="" ;="" approvisionnements="" sd602="" -sc6092="" non="" sd606="" sc6096="" services="" extérieurs="" exterieurs="" sd61-="" sd62-sc629="" impôts,="" taxes="" versements="" assimilés="" -="" rémunérations="" sd631-sc6319,="" sd633-sc6339="" 635,="" personnel="" rémunerations="" |sd641-="" 6419,="" sd642-sc6429,="" sd648-sc="" 6489,="" 649|="" sociales="" sd645-sc="" 64529,="" sd647-sc="" dotations="" aux="" immobilisations="" amortissements="" depreciations="" 6811,="" actif="" circulant="" |-="" pour="" risques="" depreciations|="" 6812,="" ii="" 1-resultat="" (="" i-ii)="" financiers="" |----------------------------------------------------------------|-------------|----------|------------|="" des="" financieres="" 761,="" |revenus="" vmp,="" escomptes="" obtenus="" financiers|764,="" 765,="" 768|="" reprise="" gains="" change="" nets="" cessions="" valeurs="" mobilieres="" placement="" iii="" interets="" assimilees="" |661,="" 665,="" 668|="" pertes="" nettes="" iv="" 2-resultat="" iii-iv)="" 3-resultat="" courant="" i-ii+iii-iv)="" exceptionnels="" |----------------------------------------------------------------|----------|----------|------------|="" operations="" -exercice="" 771,778="" exercices="" anterieurs="" 772,="" en="" capital="" 775,="" les="" reglementees="" -reprises="" exceptionnelles="" transfert="" v="" 671,="" 672,="" exceptionnelles|6871,="" 6876|="" vi="" 4-resultat="" exceptionnel="" v-vi)="" 5-="" i+iii+v)="" 6-total="" ii+iv+vi)="" excedent="" deficit="" (5="" 6)="" c2.a="" annexe="" bejlmnp="" (un="" annexe)="" |-------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------|----------|------------|="" sc70="" 707-="" sc6097="" stockes="" d'autres="" sc6092="" -sc6096="" sd61-sc619="" sd631-sc6319="" ,sd="" 633-sc6339="" remunerations="" |sd641-sc6419,="" sd648-sc6489,="" sd645-sc64519="" sd647-sc64719="" amortissments,="" financières="" cession="" |-----------------------------------------------------------------------|----------|----------|------------|="" 771,="" 671,678="" etprovisions="" c2.b="" c="" |--------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------|----------|------------|="" 707-sd709="" ,sd633-sc6339="" dépréciationset="" |comptes="" |-----------------------------------------------------------------------|--------|----------|------------|="" |771,778="" |772,="" 773|="" |775,="" 777|="" |671,678="" |672,="" 673|="" exceptionnelles|="" c2.c="" a="" |--------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------|----------|------------|="" 62-sc629="" <br="">-SC 649| | | | - charges sociales | SD645-SC6459, SD647-SC6479 | | | | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations | 6811, 6816 | | | | - sur actif circulant : dotations aux depreciations | 6817 | | | |- pour risques et charges : dotations aux amortissements, provisions et depreciations| 6812, 6815 | | | | Autres charges de gestion courante | 65 | | | | TOTAL II | | | | | 1-resultat d'exploitation ( i-ii) | | | |

| PRODUITS FINANCIERS | Comptes |Exercice N|Exercice N-1| |----------------------------------------------------------------|-------------|----------|------------| | de participations et des immobilisations financieres | 761, 762 | | | |revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers|764, 765, 768| | | | reprise sur provisions | 786 | | | | transferts de charges financières | 796 | | | | gains de change | 766 | | | | produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement | 767 | | | | TOTAL III | | | | | CHARGES FINANCIERES | | | | | dotations aux amortissements et aux depreciations | 686 | | | | interets et charges assimilees |661, 665, 668| | | | pertes de change | 666 | | | | charges nettes sur cession de valeurs mobilieres de placement | 667 | | | | TOTAL IV | | | | | 2-resultat financier ( iii-iv) | | | | | 3-resultat courant ( i-ii+iii-iv) | | | |

| PRODUITS EXCEPTIONNELS | Comptes |Exercice N|Exercice N-1| |-----------------------------------------------------------------------|----------|----------|------------| | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 771,778 | | | | - exercices anterieurs | 772, 773 | | | | sur operations en capital | 775, 777 | | | | reprises sur provisions et depreciations | | | | | - reprises sur les provisions reglementees | 7874 | | | | -reprises sur les depreciations exceptionnelles | 7876 | | | | transfert de charges exceptionnelles | 797 | | | | TOTAL V | | | | | CHARGES EXCEPTIONNELLES | | | | | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 671,678 | | | | - exercices anterieurs | 672, 673 | | | | sur operations en capital | 675 | | | | dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - dotations aux provisions reglementees | 6874 | | | |- dotations aux amortissements et autres depreciations exceptionnelles|6871, 6876| | | | TOTAL VI | | | | | 4-resultat exceptionnel ( v-vi) | | | | | 5- total des produits ( i+iii+v) | | | | | 6-total des charges ( ii+iv+vi) | | | | | EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6) | | | |

Etat C2.d
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS

Compte de résultat par nature de l'activité annexe G

| PRODUITS D'EXPLOITATION | Comptes |Exercice N|Exercice N-1| |--------------------------------------------------------------------------------------|----------------------------------------------------|----------|------------| | Ventes de marchandises | 707 | | | | Production vendue | SC 70 sauf 707 - SD 709 | | | | Production stockée | + SC 713 ou - SD713 | | | | Production immobilisée | 72 | | | | Produits de l'activité hospitalière | 73 | | | | Subventions d'exploitations et participations | 74 | | | | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | 781 | | | | Transferts de charges d'exploitation | 791 | | | | Autres produits de gestion courante | 75 | | | | TOTAL I | | | | | CHARGES D'EXPLOITATION | | | | | Achats de marchandises | SD607 -SC 6097 | | | | -variation de stock | + SD 6037 ou - SC 6037 | | | | achats stockés de matières premières ou fournitures | SD601-SC6091 | | | | -variation de stocks | + SD 6031 ou - SC 6031 | | | | Achats stockés ; autres approvisionnements | SD602 -SC6092 | | | | -variation de stock | + SD 6032 ou - SC 6032 | | | | Achats non stockés de matières et fournitures | SD606 - SC6096 | | | | Services extérieurs et autres services exterieurs | SD61- SC 619 ; SD62-SC629 | | | | Impôts, taxes et versements assimilés | | | | | - sur rémunérations | SD631-SC6319, SD633-SC6339 | | | | - autres | 635, 637 | | | | Charges de personnel | | | | | - rémunerations et autres charges de personnel |SD641- SC 6419, SD642-SC6429, SD648-SC 6489, -SC 649| | | | - charges sociales | SD645-SC 64519 et 64529, SD647-SC 64719 et 64729 | | | | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations | 6811, 6816 | | | | - sur actif circulant : dotations aux depreciations | 6817 | | | |- pour risques et charges : dotations aux amortissements, provisions et depreciations| 6812, 6815 | | | | Autres charges de gestion courante | 65 | | | | TOTAL II | | | | | 1-resultat d'exploitation ( i-ii) | | | |

| PRODUITS FINANCIERS | Comptes |Exercice N|Exercice N-1| |----------------------------------------------------------------|-------------|----------|------------| | de participations et des autres immobilisations financieres | 761, 762 | | | |revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers|764, 765, 768| | | | reprise sur provisions | 786 | | | | transferts de charges financieres | 796 | | | | gains de change | 766 | | | | produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement | 767 | | | | TOTAL III | | | | | CHARGES FINANCIERES | | | | | dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | 686 | | | | interets et charges assimilees |661, 665, 668| | | | pertes de change | 666 | | | | charges nettes sur cessions de valeurs mobilieres de placement | 667 | | | | TOTAL IV | | | | | 2-resultat financier ( iii-iv) | | | | | 3-resultat courant ( i-ii+iii-iv) | | | |

| PRODUITS EXCEPTIONNELS | Comptes |Exercice N|Exercice N-1| |----------------------------------------------------------------|----------|----------|------------| | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 771,778 | | | | - exercices anterieurs | 772, 773 | | | | sur operations en capital | 775, 777 | | | | reprises sur provisions et depreciations | | | | | - reprises sur les provisions reglementees | 7874 | | | | -reprises sur les depreciations exceptionnelles | 7876 | | | | transfert de charges exceptionnelles | 797 | | | | TOTAL V | | | | | CHARGES EXCEPTIONNELLES | | | | | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 671, 678 | | | | - exercices anterieurs | 672, 673 | | | | sur operations en capital | 675 | | | | dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - dotations aux provisions reglementees | 6874 | | | |- dotations aux amortissements et depreciations exceptionnelles|6871, 6876| | | | TOTAL VI | | | | | 4-resultat exceptionnel ( v-vi) | | | | | 5- total des produits ( i+iii+v) | | | | | 6-total des charges ( ii+iv+vi) | | | | | EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6) | | | |

Etat C4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS

Détermination de la capacité d'autofinancement de l'exercice

| | N |N-1| |-------------------------------------------------------------------------------------|---|---| | Résultat des comptes de résultat | | | | + Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions (C68) | | | | - Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions (C78) | | | | + Valeur comptable des éléments d'actifs cédés (C675) | | | | - Produits des cessions d'éléments d'actifs (C775) | | | |- Quote-part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice (C777)| | | | CAF/ IAF de l'exercice | | |

Etat C5
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS

Tableau de financement

| EMPLOIS |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |-----------------------------------------------------------------|----------|------------| | INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT | | | | REMBOURSEMENT DES DETTES FINANCIERES | | | | Emprunts et dettes assimilées (16 sauf 166 et 1688) | | | | IMMOBILISATIONS | | | | Immobilisations incorporelles (20) | | | | Terrains (211) | | | | Agencements et aménagements de terrains (212) | | | | Constructions sur sol propre ( 213) | | | | Constructions sur sol d'autrui ( 214) | | | |Installations techniques, matériel et outillage industriel ( 215)| | | | Autres immobilisations corporelles (218) | | | | Immobilisations en cours (23) | | | | AUTRES EMPLOIS | | | | Participations et créances rattachées à des participations (26) | | | | Autres immobilisations financières (27 sauf 2768) | | | | Charges à répartir sur plusieurs exercices (481) | | | | Annulation de titres sur exercices clos | | | | TOTAL DES EMPLOIS | | | | | | | | RESSOURCES | | | | capacité d'autofinancement | | | | EMPRUNTS | | | | Emprunts et dettes assimilées (16 sauf 166, 1688 et 169) | | | | DOTATIONS ET SUBVENTIONS | | | | Apports (102) | | | | Subventions d'équipement reçues (131) | | | | AUTRES RESSOURCES | | | | Créances rattachées à des participations (267) | | | | Autres immobilisations financières (27 sauf 271, 272, 2768) | | | | Cessions d'immobilisations (775) | | | | Annulation de mandats sur exercices clos | | | | TOTAL DES RESSOURCES | | | | Apport au ( prélèvement sur le ) fonds de roulement | | |

Etat C6
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS
Tableau de variation du fonds de roulement et de la trésorerie

| | COMPTES EPS | EXERCICE N | EXERCICE N-1 | | | |---------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------|---------------------|-----|---| | | EMPLOIS | RESSOURCES | SOLDE |SOLDE| | | | | | | | | | Variation du FRNG selon EPRD (1) | donnée issue de C5 | | | | | | | | | | | | | Variation de la créance dite de l'article 58 (2) | | | | | | | Variation de la créance de la sectorisation psychiatrique (3) | | | | | | | VARIATION TOTALE DU FONDS DE ROULEMENT | | | | | | | | | | | | | | BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT | | | | | | | | | | | | | | Variation de l'actif circulant | | en hausse | en baisse | | | | | | Si BED<bsd :="BS-BE" |si="" bed=""> BSD : =BE-BS| | | | stocks et en-cours | classe 3 sauf 39 | | | | | | créances caisse pivot, sauf créance "article 58" | 4112,4162, 4182 hors créance "article 58" (cf. ci-dessous) | | | | | | créances sur hospitalisés & consultants | 4111, 4161, 4181 | | | | | | créances sur les caisses de sécurité sociale | 4113, 41153, 4163, 41653 | | | | | | créances sur les départements | 4114, 4164 | | | | | |créances sur les mutuelles et autres tiers payants (sauf créance sectorisation psychiatrique)| 4115, 4165, 4116, 4166 (hors sectorisation psychiatrique - cf. ci-dessous), 4117, 4167 | | | | | | créances irrecouvrables admises en non valeur | 415 | | | | | | autres débiteurs |443D, 4456, 4458D, 4487, 2768, 409, 4118, 4168, 414, 417D, 4188,4287,407D 425, 429, 4387, 457D, 4581, 4583, 46343, 465, 4672, 4673, 4674, 46772, 4684, 4687, 476, 486| | | | | | créances sur cessions d'immobilisations | 462 | | | | | | dépenses à classer | 472, 478 D | | | | | | comptes de liaison fonctionnement | | | | | | | | | | | | | | Sous total | | | | | | | Variation du passif circulant | | en baisse | en hausse | | | | | | Si BEC&gt;BSC : = BE-BS |Si BEC<bsc 405="" 408="" 419="" 449="" 487="" 584="" :="BS-BE|" |="" avances="" reçues="" dettes="" fournisseurs="" et="" comptes="" rattachés="" 401,="" 403,="" 407c,="" fiscales="" sociales="" 421,="" 424,="" 427,="" 4281,="" 4286,="" 431,="" 437,="" 4386,="" 442,="" 4452,="" 4455,="" 4457,="" 447,="" 4486,="" 4458c="" autres="" créditeurs="" 443c,="" 457c,="" 4582,="" 4584,="" 464,="" 466,="" 4671,="" 4675,="" 46771,="" 4682,="" 4686,="" 417c,="" 477,="" sur="" immobilisations="" 404,="" recettes="" à="" classer="" ou="" régulariser="" 471,="" 473,475,="" 478,="" c="" de="" liaison="" fonctionnement="" sous="" total="" variation="" du="" besoin="" en="" fonds="" roulement="" (total="" emplois="" bfr="" -="" ressources="" bfr)="" tresorerie="" la="" trésorerie="" d'actif="" hausse="" baisse="" si="" bed<bsd="" |si="" bed=""> BSD : =BE-BS| | | | liquidités | 51 sauf 5181et 519 (sauf 5195C), 53, 54 | | | | | | VMP et autres | 50, 581 | | | | | | compte de liaison trésorerie | | | | | | | | | | | | | | Sous total | | | 0 | | | | | | | | | | | Variation de la trésorerie de passif | | en baisse | en hausse | | | | | | Si BEC&gt;BSC : = BE-BS |Si BEC</bsc></b)|>

Etat D1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
AFFECTATION DES RÉSULTATS

Comptes de résultat de l'établissement
Tableau général d'affectation des résultats de l'exercice N-1 au cours de l'exercice N

| INTITULE DES CR
(1) |RESULTAT A AFFECTER
(2)|C/10682 INVEST.
(3)|C/10685 RESERVE TRESORERIE
(4)|C/10686 RESERVE COMPENS.
(5)|C/10687 RESERVE CHARGES AMORT.
(6)|C/110 RAN EXCEDENT.
(7)|C/119 RAN DEFICIT.
(8)| |----------------------------------|-------------------------------|---------------------------|--------------------------------------|------------------------------------|------------------------------------------|-------------------------------|------------------------------| | ACTIVITE PRINCIPALE | | | | | | | | | DNA et SIC | | | | | | | | |USLD hors convention pluriannuelle| | | | | | | | | USLD ayant signé une convention | | | | | | | | | Section héberg. | | | | | | | | | Section dépend. | | | | | | | | | Section soins | | | | | | | | | EHPAD | | | | | | | | | Section héberg. | | | | | | | | | Section dépend. | | | | | | | | | Section soins | | | | | | | | | MAISONS DE RETRAITE | | | | | | | | | ESAT (act.soc.) | | | | | | | | | ESAT (act.prod) | | | | | | | | | SSIAD | | | | | | | | | AUTRES ACTIVITES ART.L.312-1 | | | | | | | | | ECOLES | | | | | | | | | GHT | | | | | | | |

Colonne 2 : Résultat à affecter de l'exercice n-1.
Colonne 4-5-6 : Faire preceder du signe + ou - selon qu'il s'agit d'une affectation en réserve ou d'une reprise sur cette réserve.

Etat D6
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
AFFECTATION DES RÉSULTATS

Comptes de résultat principal et annexes
Situation des comptes 110 et 119 à la clôture de l'exercice N

| INTITULE DES CR |C/110|C/119| |----------------------------------------------------------------|-----|-----| | ACTIVITE PRINCIPALE | | | | DNA et SIC | | | | USLD hors convention pluriannuelle | | | | USLD ayant signé une convention | | | |Section hébergement
Section dépendance
Section soins| | | | | | | | | | | | EHPAD | | | | Section hébergement | | | | Section dépendance | | | | Section soins | | | | MAISONS DE RETRAITE | | | | ESAT (act.soc.) | | | | ESAT (act.prod) | | | | SSIAD | | | | AUTRES ACTIVITES ART.L.312-1 | | | | ECOLES | | | | GHT | | |

Etat D2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
AFFECTATION DES RÉSULTATS

Comptes de résultats principal et annexe DNA et SIC
Détermination des résultats de l'exercice N à affecter au cours de l'exercice N+1

| INTITULE DES CR |RESULTAT D'EXPLOITATION DE L'EXERCICE N (1) (A)|REPORT à NOUVEAU (2) (B)|RESULTAT A AFFECTER (3) = (1) + (2)| | |------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------|------------------------|-----------------------------------|---| | Report à nouveau excédentaire
(SC 110) | Report à nouveau déficitaire
(SD 119) | | | | | ACTIVITE PRINCIPALE | | | | | |DOTATION NON AFFECTEE et SERVICES INDUSTRIELS ET COMMERCIAUX| | | | |

Etat D3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
AFFECTATION DES RÉSULTATS

Comptes de résultats principal et annexe DNA ET SIC
Affectation des résultats de l'exercice n au cours de l'exercice N+1

| INTITULE DES CR |RESULTAT
A AFFECTER
(1)|C/10682
excédent affecté
à l'investissement|C/10685
RESERVE TRESORERIE
(2)|C/110
RAN EXCEDENT.|C/119
RAN DEFICITAIRE| |------------------------------------------------------------|---------------------------------------|-----------------------------------------------------------|----------------------------------------------|---------------------------|-----------------------------| | ACTIVITE PRINCIPALE | | | | | | |DOTATION NON AFFECTEE et SERVICES INDUSTRIELS ET COMMERCIAUX| | | | | |

(1) Résultat à affecter de l'exercice N.
(2) Faire précéder du signe +ou - selon qu'il s'agit d'une affectation en réserve ou d'une reprise sur cette réserve.

Etat D4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
AFFECTATION DES RÉSULTATS

Comptes de résultats annexes autres que A
Détermination des résultats de l'exercice N à affecter au cours de l'exercice N+1

| INTITULE DES CR |RESULTAT D'EXPLOITATION DE L'EXERCICE N (1) (A)|REPORT à NOUVEAU INCORPORE EN N (2)|RESULTAT A AFFECTER (3) = (1) + (2)| |---------------------------------------------------------|-----------------------------------------------|-----------------------------------|-----------------------------------| | Report à nouveau excédentaire (SC110) | report à nouveau déficitaire (SD119) | | | | USLD hors convention pluriannuelle | | | | | USLD ayant signé une convention | | | | | Section hébergement | | | | | Section dépendance | | | | | Section soins | | | | |ETABLISSEMENTS HEBERGEANT DES PERSONNES AGEES DEPENDANTES| | | | | Section hébergement | | | | | Section dépendance | | | | | Section soins | | | | | MAISONS DE RETRAITE | | | | | ESAT(activité sociale) | | | | | ESAT(activité de production et de commercialisation) | | | | | SERVICES DE SOINS INFIRMIERS A DOMICILE | | | | | AUTRES ACTIVITES RELEVANT DE L'ARTICLE L.312-1 DU CASF | | | | | ECOLES PARAMEDICALES ET DE SAGES-FEMMES | | | | | GROUPEMENT HOSPITALIER DE TERRITOIRE | | | |

Etat D5
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
AFFECTATION DES RÉSULTATS

Comptes de résultats annexes autres que A
Affectation des résultats de l'exercice N au cours de l'exercice N+1

| INTITULE DES CR |RESULTAT A AFFECTER
(2)|C/1068
2 INVEST.|C/10685
RESERVE TRESORERIE
(3)|C/10686
RESERVE COMPENS.
(3)|C/10687
RESERVE CHARGES AMORT.
(3)|C/110
RAN
EXCEDENT.|C/119
RAN DEFICITAIRE| |------------------------------------|-------------------------------|------------------------|----------------------------------------------|--------------------------------------------|--------------------------------------------------|-----------------------------------|-----------------------------| | USLD hors convention pluriannuelle | | | | | | | | | USLD ayant signé une convention | | | | | | | | | Section héberg. | | | | | | | | | Section dépend. | | | | | | | | | Section soins | | | | | | | | | EHPAD | | | | | | | | | Section héberg. | | | | | | | | | Section dépend. | | | | | | | | | Section soins | | | | | | | | | MAISONS DE RETRAITE | | | | | | | | | ESAT (act.soc.) | | | | | | | | | ESAT (act.prod) | | | | | | | | | SSIAD | | | | | | | | | AUTRES ACTIVITES ART.L.312-1 | | | | | | | | | ECOLES | | | | | | | | |GROUPEMENT HOSPITALIER DE TERRITOIRE| | | | | | | |

(2) Résultat à affecter de l'exercice N.
(3) Faire précéder du signe +ou - selon qu'il s'agit d'une affectation en réserve ou d'une reprise sur cette réserve.

Etat E2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20-
GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIÈRE
BALANCE : ACTIVITÉ PRINCIPALE

|Cptes|LIBELLÉ| BALANCE D'ENTRÉE | OPÉRATIONS DE L'ANNÉE | BALANCE DE SORTIE | | | | | | | | |-----|-------|----------------------|--------------------------|-----------------------|------------------------|----------------------|-----------------|---|---|---|---| |DÉBIT|CRÉDIT |OPÉRATIONS BUDGÉTAIRES|OPÉRATIONS NON BUDGÉTAIRES|MASSES
DÉBITRICES|MASSES
CRÉDITRICES|SOLDES
DÉBITEURS|SOLDES CRÉDITEURS| | | | | |DÉBIT|CRÉDIT | DÉBIT | CRÉDIT | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |total| | | | | | | | | | | |

Etat E3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20-
GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIÈRE
BALANCE : ACTIVITÉ ANNEXE

|Cptes|LIBELLÉ| BALANCE D'ENTRÉE | OPÉRATIONS DE L'ANNÉE | BALANCE DE SORTIE | | | | | | | | |-----|-------|----------------------|--------------------------|-----------------------|------------------------|----------------------|-----------------|---|---|---|---| |DÉBIT|CRÉDIT |OPÉRATIONS BUDGÉTAIRES|OPÉRATIONS NON BUDGÉTAIRES|MASSES
DÉBITRICES|MASSES
CRÉDITRICES|SOLDES
DÉBITEURS|SOLDES CRÉDITEURS| | | | | |DÉBIT|CRÉDIT | DÉBIT | CRÉDIT | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |total| | | | | | | | | | | |

Etat E4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20-
GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIÈRE
VALEURS INACTIVES

| | D E B I T | C R E D I T |S O L D E S| | | | | | |-----------|----------------|--------------|-----------|----------------|--------------|-----|---------|----------| | |BALANCE D'ENTRÉE|ANNÉE EN COURS| TOTAL |BALANCE D'ENTRÉE|ANNÉE EN COURS|TOTAL|DÉBITEURS|CRÉDITEURS| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |T O T A U X| | | | | | | | |

Etat IC1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
TABLEAU DES PROVISIONS RÉGLEMENTÉES, DES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ET DES DÉPRÉCIATIONS

| RUBRIQUES | A détailler
(*) |Montants au début de l'exercice|Dotations de l'exercice|Reprises de l'exercice|Montant à la fin de l'exercice|JUSTIFICATIONS| | |---------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------------------|-------------------------------|-----------------------|----------------------|------------------------------|--------------|---| | Motifs de maintien au passif |Observations : motifs de constitution et de reprise| | | | | | | | 1 | 2 | 3 | 4=1+2-3 | | | | | | Provisions réglementées | | | | | | | | | C/142 : Provisions réglementées pour renouvellement des immobilisations | oui | | | | | | | | C/144 : Provisions réglementées pour propre assureur | | | | | | | | | C/ 1441 responsabilité civile
C/ 1448 autres | | | | | | | | | Provisions pour risques et charges | | | | | | | | | C/151 : Provisions pour risques | | | | | | | | | C/ 1511 provisions pour litiges | oui | | | | | | | | C/ 1515 provisions pour pertes de change | | | | | | | | | C/ 1518 autres provisions pour risques | oui | | | | | | | | C/152 : Provisions pour risques et charges sur emprunts | | | | | | | | |C/153 : Provisions pour charges de personnel liées à la mise en œuvre du compte épargne temps (CET)| | | | | | | | | C/ 1531 personnel médical | | | | | | | | | C/ 1532 personnel non médical | | | | | | | | | C/157 : Provisions pour charges à répartir sur plusieurs exercices | | | | | | | | | C/ 1572 provisions pour gros entretien ou grandes révisions | oui | | | | | | | | C/158 : Autres provisions pour charges | oui | | | | | | | | Dépréciations autre que comptes financiers : | | | | | | | | | C/29 : Dépréciation des immobilisations | oui | | | | | | | | C/ 39 : Dépréciation des stocks et en-cours | | | | | | | | | C/ 49 : Dépréciation des comptes de tiers | | | | | | | | | Dépréciation des comptes financiers : | | | | | | | | | C/ 59 : Dépréciation des comptes financiers | | | | | | | | | TOTAL | | | | | | | | | (*) à détailler par provision
ex. : pour le CET, indiquer le nombre de jours provisionnés | | | | | | | |

Etat IC2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
MÉTHODES UTILISÉES POUR LE CALCUL DES AMORTISSEMENTS DES IMMOBILISATIONS ENTRÉES DANS LE PATRIMOINE AU COURS DE L'EXERCICE

| |Méthodes (1)|Durée (2)
ou Taux (3)|Observations (4)| |-------------------------------|------------|---------------------------|----------------| | Immobilisations | | | | | | | | | | Bâtiments | | | | | Matériel | | | | | Matériel biomédical | | | | | Matériel informatique | | | | | Outillage | | | | |Automobiles et matériel roulant| | | | | Mobilier | | | | | Matériel de bureau | | | | | Agencements et installations | | | | | Logiciels | | | |

(1) Mode d'amortissement : amortissement linéaire, amortissement dégressif, amortissement dégressif à taux décroissant ou amortissement variable.
(2) Durée d'amortissement pratiquée pour l'ensemble des biens d'une même catégorie.
(3) Taux=100/durée*1/100.
(4) Préciser notamment les changements de méthode par rapport à l'exercice précédent.

Etat IC3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
DÉTAIL ET ÉVALUATION DES VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT

| |A détailler (*)| Situation des VMP à l'ouverture de l'exercice n |Situation des VMP à la clôture de l'exercice n| Test sur dépréciations | Ajustement des dépréciations | | | | | | | | | | |------------------------------------------------------|----------------|---------------------------------------------------------|----------------------------------------------|-------------------------------------------|--------------------------------------------------------|------------|------------------------------------------|----------------------------------------------------------|--------------------------|--------------------------|---------------------------------------|-----------------------------------------|----------------------------------------------|-----------------------------------------------| | Compte | Titres |Valeur unitaire comptable à l'ouverture de l'exercice (a)| Quantité (b) |Montant à l'ouverture de l'exercice (c=axb)|Valeur unitaire comptable à la clôture de l'exercice (d)|Quantité (e)|Montant à la clôture de l'exercice (f=dxe)|Valeur actuelle des VMP à la clôture de l'exercice** (g)|Moins value latente(h=f-g)|Plus value latente (i=g-h)|Niveau des dépréciations au 01/01/n (j)|Reprises des dépréciations existantes (k)|Constatation des dépréciations nécessaires (l)|Niveau des dépréciations au 31/12/n (m=(j+l)-k)| | C/506 Obligations | - | | | | | | | | | | | | | | | C/507 Bons du Trésor | - | | | | | | | | | | | | | | |C/508 Autres valeurs mobilières et créances assimilées| - | | | | | | | | | | | | | | | TOTAL | | | | | | | | | | | | | | |

(*) A détailler par titre.
(**) La valeur actuelle est égale à la valeur de marché si l'établissement décidait de céder ce titre au 31/12/n.

Etat IC4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
ÉTAT DES SUBVENTIONS D'EXPLOITATION ET DES CONTRIBUTIONS ACCORDÉES PAR L'ÉTABLISSEMENT

|Bénéficiaires|Objet de la subvention|Montant versé| |-------------|----------------------|-------------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

Etat IC5
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
RESTES À RECOUVRER DES EXERCICES COURANT ET ANTÉRIEURS

| Exercices |Hospitalisés et consultants|Caisses de Sécurité sociale| Etat | Départements |Autres tiers payants|Autres débiteurs| | | | | | | |------------------------|---------------------------|---------------------------|--------------|----------------|--------------------|----------------|--------------|----------------|--------------|----------------|--------------|----------------| | | Solde débiteur | Nombre de titres |Solde débiteur|Nombre de titres| Solde débiteur |Nombre de titres|Solde débiteur|Nombre de titres|Solde débiteur|Nombre de titres|Solde débiteur|Nombre de titres| | N-10 et antérieurs | | | | | | | | | | | | | | N-9 | | | | | | | | | | | | | | N-8 | | | | | | | | | | | | | | N-7 | | | | | | | | | | | | | | N-6 | | | | | | | | | | | | | | N-5 | | | | | | | | | | | | | | N-4 | | | | | | | | | | | | | | N-3 | | | | | | | | | | | | | | N-2 | | | | | | | | | | | | | | N-1 | | | | | | | | | | | | | | N | | | | | | | | | | | | | | Total | | | | | | | | | | | | | |Dont frais de poursuites| | | | | | | | | | | | |

Etat IC6
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
RESTES À RECOUVRER, AU 31 DÉCEMBRE, SUR HOSPITALISÉS ET CONSULTANTS

| Exercices | Moins de 20 € |De 20 € à 100 € (6)|De 100 € à 1000 € (7)|Plus de 1000 €| Total | | | | | | |------------------------|----------------|-------------------|---------------------|--------------|----------------|-------|----------------|-------|----------------|-------| | |Nombre de titres| Montant | Nombre de titres | Montant |Nombre de titres|Montant|Nombre de titres|Montant|Nombre de titres|Montant| | N-10 et antérieurs | | | | | | | | | | | | N-9 | | | | | | | | | | | | N-8 | | | | | | | | | | | | N-7 | | | | | | | | | | | | N-6 | | | | | | | | | | | | N-5 | | | | | | | | | | | | N-4 | | | | | | | | | | | | N-3 | | | | | | | | | | | | N-2 | | | | | | | | | | | | N-1 | | | | | | | | | | | | N | | | | | | | | | | | | Total | | | | | | | | | | | |Dont frais de poursuites| | | | | | | | | | |

(6) Hors pièces de recouvrement égales à 100.
(7) Y compris les pièces de recouvrement égales à 100.

Etat IC7
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
ÉTAT RÉCAPITULATIF DES CHARGES SUR EXERCICES ANTÉRIEURS
Compte de résultat principal

| Compte |Montant|% / charges du titre correspondant par nature|Commentaire| |--------------------------------------------------|-------|---------------------------------------------|-----------| | | | % charges / titre 1 | | |Total des charges imputées sur le compte 67218 (1)| | | | | | | % charges / titre 2 | | |Total des charges imputées sur le compte 67228 (1)| | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | | | % charges / titre 3 | | |Total des charges imputées sur le compte 67238 (1)| | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | | | % charges / titre 4 | | |Total des charges imputées sur le compte 6728 (1) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | |

(1) Total des mandats pris en charge sur cette imputation budgétaire.
(2) Liste des 10 (ou 5 ) mandats les plus élevés pris en charge.
(3) Poids des charges sur exercices antérieurs par rapport au total des charges enregistrées sur le titre correspondant.
Détailler, pour les comptes 67228, 67238, 6728 les 10 mandats les plus élevés pour les CHU/CHR et les CH.

Etat IC7
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
ÉTAT RÉCAPITULATIF DES CHARGES SUR EXERCICES ANTÉRIEURS
Compte de résultat annexe A

| Compte |Montant|% / charges du titre correspondant par nature|Commentaire| |--------------------------------------------------|-------|---------------------------------------------|-----------| | | | % charges / titre 1 | | |Total des charges imputées sur le compte 67218 (1)| | | | | | | % charges / titre 2 | | |Total des charges imputées sur le compte 6728 (1) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | |

(1) Total des mandats pris en charge sur cette imputation budgétaire.
(2) Liste des 10 (ou 5 ) mandats les plus élevés pris en charge.
(3) Poids des charges sur exercices antérieurs par rapport au total des charges enregistrées sur le titre correspondant.
Détailler, pour les comptes 67218, 6728 les 10 mandats les plus élevés pour les CHU/CHR et les CH.

Etat IC7
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
ÉTAT RÉCAPITULATIF DES CHARGES SUR EXERCICES ANTÉRIEURS
Comptes de résultat annexes B, E et J

| Compte |Montant|% / charges du titre correspondant par nature|Commentaire| |--------------------------------------------------|-------|---------------------------------------------|-----------| | | | % charges / titre 1 | | |Total des charges imputées sur le compte 67218 (1)| | | | | | | % charges / titre 2 | | |Total des charges imputées sur le compte 67228 (1)| | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | | | % charges / titre 3 | | |Total des charges imputées sur le compte 67238 (1)| | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | | | % charges / titre 4 | | |Total des charges imputées sur le compte 6728 (1) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | |

(1) Total des mandats pris en charge sur cette imputation budgétaire.
(2) Lste des 10 (ou 5 ) mandats les plus élevés pris en charge.
(3) Poids des charges sur exercices antérieurs par rapport au total des charges enregistrées sur le titre correspondant.
Détailler, pour les comptes 67228, 67238, 6728 les 10 mandats les plus élevés pour les CHU/CHR et les CH.

Etat IC7
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
ÉTAT RÉCAPITULATIF DES CHARGES SUR EXERCICES ANTÉRIEURS
Comptes de résultat annexes L, M, N et P

| Compte |Montant|% / charges du titre correspondant par nature|Commentaire| |----------------------------------------------------------------|-------|---------------------------------------------|-----------| | | | % charges / titre 2 | | | Total des charges imputées sur le compte 67218 (1) | | | | | | | % charges / titres 1 et 3 | | |Total des charges imputées sur le compte 67228 , 67238, 6728 (1)| | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | |

(1) Total des mandats pris en charge sur cette imputation budgétaire.
(2) Liste des 10 (ou 5) mandats les plus élevés pris en charge.
(3) Poids des charges sur exercices antérieurs par rapport au total des charges enregistrées sur le titre correspondant.
Détailler, pour les comptes 67228, 67238, 6728 les 10 mandats les plus élevés pour les CHU/CHR et les CH.

Etat IC7
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
ÉTAT RÉCAPITULATIF DES CHARGES SUR EXERCICES ANTÉRIEURS
Compte de résultat annexe C

| Compte |Montant|% / charges du titre correspondant par nature|Commentaire| |----------------------------------------------------------------|-------|---------------------------------------------|-----------| | | | % charges / titre 1 | | | Total des charges imputées sur le compte 67218 (1) | | | | | | | % charges / titre 2 | | |Total des charges imputées sur le compte 67228 , 67238, 6728 (1)| | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | |

(1) Total des mandats pris en charge sur cette imputation budgétaire.
(2) Liste des 10 (ou 5 ) mandats les plus élevés pris en charge.
(3) Poids des charges sur exercices antérieurs par rapport au total des charges enregistrées sur le titre correspondant.
Détailler, pour les comptes 67228, 67238, 6728 les 10 mandats les plus élevés pour les CHU/CHR et les CH.

Etat IC7
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
ÉTAT RÉCAPITULATIF DES CHARGES SUR EXERCICES ANTÉRIEURS
Compte de résultat annexe G

| Compte |Montant|% / charges du titre correspondant par nature|Commentaire| |--------------------------------------------------|-------|---------------------------------------------|-----------| | | | % charges / titre 1 | | |Total des charges imputées sur le compte 67218 (1)| | | | | | | % charges / titre 2 | | |Total des charges imputées sur le compte 67228 (1)| | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | | | % charges / titre 3 | | |Total des charges imputées sur le compte 67238 (1)| | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | | | % charges / titre 4 | | |Total des charges imputées sur le compte 6728 (1) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | | | n° mandat ( 2 ) | | | |

(1) Total des mandats pris en charge sur cette imputation budgétaire.
(2) Liste des 10 (ou 5 ) mandats les plus élevés pris en charge.
(3) Poids des charges sur exercices antérieurs par rapport au total des charges enregistrées sur le titre correspondant.
Détailler, pour les comptes 67228, 67238, 6728 les 10 mandats les plus élevés pour les CHU/CHR et les CH.

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : EXERCICE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :

PAGE DES SIGNATURES
NOM DE L'ETABLISSEMENT

Vu et certifié par le comptable supérieur qui déclare que le présent compte est exact en ses résultats.
A , le
Le comptable soussigné affirme véritable, sous les peines de droit, le présent compte.
Le comptable affirme, en outre et sous les mêmes peines, que les recettes et dépenses portées dans ce compte sont, sans exception, toutes celles qui ont été faites pour le service de pendant l'année et qu'il n'en existe aucune autre à sa connaissance.
A , le
Arrêté par et transmis au conseil de surveillance, ce dernier l'ayant approuvé en date du.
A , le