Etat E2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20-
GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIÈRE
BALANCE : ACTIVITÉ PRINCIPALE

|Cptes|LIBELLÉ| BALANCE D'ENTRÉE | OPÉRATIONS DE L'ANNÉE | BALANCE DE SORTIE | | | | | | | | |-----|-------|----------------------|--------------------------|-----------------------|------------------------|----------------------|-----------------|---|---|---|---| |DÉBIT|CRÉDIT |OPÉRATIONS BUDGÉTAIRES|OPÉRATIONS NON BUDGÉTAIRES|MASSES
DÉBITRICES|MASSES
CRÉDITRICES|SOLDES
DÉBITEURS|SOLDES CRÉDITEURS| | | | | |DÉBIT|CRÉDIT | DÉBIT | CRÉDIT | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |total| | | | | | | | | | | |

Etat E3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20-
GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIÈRE
BALANCE : ACTIVITÉ ANNEXE

|Cptes|LIBELLÉ| BALANCE D'ENTRÉE | OPÉRATIONS DE L'ANNÉE | BALANCE DE SORTIE | | | | | | | | |-----|-------|----------------------|--------------------------|-----------------------|------------------------|----------------------|-----------------|---|---|---|---| |DÉBIT|CRÉDIT |OPÉRATIONS BUDGÉTAIRES|OPÉRATIONS NON BUDGÉTAIRES|MASSES
DÉBITRICES|MASSES
CRÉDITRICES|SOLDES
DÉBITEURS|SOLDES CRÉDITEURS| | | | | |DÉBIT|CRÉDIT | DÉBIT | CRÉDIT | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |total| | | | | | | | | | | |

Etat E4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20-
GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIÈRE
VALEURS INACTIVES

| | D E B I T | C R E D I T |S O L D E S| | | | | | |-----------|----------------|--------------|-----------|----------------|--------------|-----|---------|----------| | |BALANCE D'ENTRÉE|ANNÉE EN COURS| TOTAL |BALANCE D'ENTRÉE|ANNÉE EN COURS|TOTAL|DÉBITEURS|CRÉDITEURS| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |T O T A U X| | | | | | | | |

Etat IC1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
TABLEAU DES PROVISIONS RÉGLEMENTÉES, DES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ET DES DÉPRÉCIATIONS

| RUBRIQUES | A détailler
(*) |Montants au début de l'exercice|Dotations de l'exercice|Reprises de l'exercice|Montant à la fin de l'exercice|JUSTIFICATIONS| | |---------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------------------|-------------------------------|-----------------------|----------------------|------------------------------|--------------|---| | Motifs de maintien au passif |Observations : motifs de constitution et de reprise| | | | | | | | 1 | 2 | 3 | 4=1+2-3 | | | | | | Provisions réglementées | | | | | | | | | C/142 : Provisions réglementées pour renouvellement des immobilisations | oui | | | | | | | | C/144 : Provisions réglementées pour propre assureur | | | | | | | | | C/ 1441 responsabilité civile
C/ 1448 autres | | | | | | | | | Provisions pour risques et charges | | | | | | | | | C/151 : Provisions pour risques | | | | | | | | | C/ 1511 provisions pour litiges | oui | | | | | | | | C/ 1515 provisions pour pertes de change | | | | | | | | | C/ 1518 autres provisions pour risques | oui | | | | | | | | C/152 : Provisions pour risques et charges sur emprunts | | | | | | | | |C/153 : Provisions pour charges de personnel liées à la mise en œuvre du compte épargne temps (CET)| | | | | | | | | C/ 1531 personnel médical | | | | | | | | | C/ 1532 personnel non médical | | | | | | | | | C/157 : Provisions pour charges à répartir sur plusieurs exercices | | | | | | | | | C/ 1572 provisions pour gros entretien ou grandes révisions | oui | | | | | | | | C/158 : Autres provisions pour charges | oui | | | | | | | | Dépréciations autre que comptes financiers : | | | | | | | | | C/29 : Dépréciation des immobilisations | oui | | | | | | | | C/ 39 : Dépréciation des stocks et en-cours | | | | | | | | | C/ 49 : Dépréciation des comptes de tiers | | | | | | | | | Dépréciation des comptes financiers : | | | | | | | | | C/ 59 : Dépréciation des comptes financiers | | | | | | | | | TOTAL | | | | | | | | | (*) à détailler par provision
ex. : pour le CET, indiquer le nombre de jours provisionnés | | | | | | | |

Etat IC2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
MÉTHODES UTILISÉES POUR LE CALCUL DES AMORTISSEMENTS DES IMMOBILISATIONS ENTRÉES DANS LE PATRIMOINE AU COURS DE L'EXERCICE

| |Méthodes (1)|Durée (2)
ou Taux (3)|Observations (4)| |-------------------------------|------------|---------------------------|----------------| | Immobilisations | | | | | | | | | | Bâtiments | | | | | Matériel | | | | | Matériel biomédical | | | | | Matériel informatique | | | | | Outillage | | | | |Automobiles et matériel roulant| | | | | Mobilier | | | | | Matériel de bureau | | | | | Agencements et installations | | | | | Logiciels | | | |

(1) Mode d'amortissement : amortissement linéaire, amortissement dégressif, amortissement dégressif à taux décroissant ou amortissement variable.
(2) Durée d'amortissement pratiquée pour l'ensemble des biens d'une même catégorie.
(3) Taux=100/durée*1/100.
(4) Préciser notamment les changements de méthode par rapport à l'exercice précédent.