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Annexe

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JORF n°0306 du 19 décembre 2020

Etat BI12
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
TABLEAU SYNTHÉTIQUE DES VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT

| | |Montant à l'ouverture de l'exercice n|Montant à la clôture de l'exercice n| Ajustement des dépréciations | | | | |------|------------------------------------------------|-------------------------------------|------------------------------------|-----------------------------------------------|-----------------------------------------|----------------------------------------|-----------------------------------------------------| |Compte| Situation des valeurs mobilières de placement | (a) | (b) |Niveau initial des dépréciations au 01/01/n (c)|Reprises des dépréciations existantes (d)|Dépréciations nécessaires au 31/12/N (e)|Niveau final des dépréciations au 31/12/n (f=(c+e)-d)| |C/506 | Obligations | | | | | | | |C/507 | Bons du Trésor | | | | | | | |C/508 |Autres valeurs mobilières et créances assimilées| | | | | | | | | | | | | | | | |TOTAL | | | | | | | |

Etat CR2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
ÉTAT SYNTHÉTIQUE DES SUBVENTIONS D'EXPLOITATION ET DES CONTRIBUTIONS ACCORDÉES PAR L'ÉTABLISSEMENT

| Rubriques |Montant| |-----------------------------------------------------------------------------------|-------| | C/652 Contributions aux structures de coopération autres que GHT | | | dont C/6521 : Contributions aux groupements d'intérêt public (GIP) | | | dont C/6522 : Contributions aux groupements d'intérêt économique (GIE) | | | dont C/6523 : Contributions aux groupements de coopération sanitaire (GCS) | | | dont C/6528 : Autres contributions à des structures de coopération | | | C/653 Contributions aux groupements hospitaliers de territoire (GHT) | | | C/657 Subventions | | |Dont C/6571 : Subventions aux associations participant à la vie sociale des usagers| | | Dont C/6578 : Autres subventions | | | | | | TOTAL | |

Etat CR3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
DÉTAIL DES PRODUITS DE L'ACTIVITÉ HOSPITALIÈRE

| CRPP | | | |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------|--------------------| | |Montant Exercice N|Montant Exercice N-1| | 7311 Produits de l'hospitalisation | | | | 7312 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique MCO | | | | 7313 Participations au titre des détenus | | | | sous-total compte 731 Produits à la charge de l'assurance maladie | | | | 7321 Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | 7322 Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | 7323 Produits des tarifications de l'hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie | | | |7324 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie| | | | 7327 Forfait journalier | | | | sous total compte 732 Produits à la charge des patients, organismes complémentaire et compagnies d'assurance | | | | compte 733 Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France | | | | compte 734 Prestations effectuées au profit des malades d'un autre établissement | | | | compte 735 Produits à la charge de l'État, collectivités territoriales et autres organismes publics | | | | sous total compte 73 PRODUITS DE L'ACTIVITÉ HOSPITALIÈRE | | | | 7471 Fonds d'intervention régional (FIR) | | | | 7722 Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie | | | | TOTAL | | |

| CRPA G | | | |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------|--------------------| | |Montant Exercice N|Montant Exercice N-1| | 7311 Produits de l'hospitalisation | | | | 7312 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique MCO | | | | 7313 Participations au titre des détenus | | | | sous-total compte 731 Produits à la charge de l'assurance maladie | | | | 7321 Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | 7322 Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | 7323 Produits des tarifications de l'hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie | | | |7324 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie| | | | 7327 Forfait journalier | | | | sous total compte 732 Produits à la charge des patients, organismes complémentaire et compagnies d'assurance | | | | compte 733 Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France | | | | compte 734 Prestations effectuées au profit des malades d'un autre établissement | | | | compte 735 Produits à la charge de l'État, collectivités territoriales et autres organismes publics | | | | sous total compte 73 PRODUITS DE L'ACTIVITÉ HOSPITALIÈRE | | | | 7471 Fonds d'intervention régional (FIR) | | | | 7722 Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie | | | | TOTAL | | |

Etat AI1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
ÉTAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN (5) AUTRES QUE LES INSTRUMENTS DE COUVERTURE DE LA DETTE À LONG TERME

|Raison sociale du cocontractant|Nature du contrat|Date du contrat|Durée du contrat|Redevances payées|Redevances restant à payer selon échéances| | | | | | |-------------------------------|-----------------|---------------|----------------|-----------------|------------------------------------------|---------------------|---|---|---|---| | de l'exercice | cumulées | Moins de 1 an | de 1 à 5 ans | + de 5 ans | Total restant |Prix d'achat résiduel| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | Total | | | | | | | | | | |

(5)°Concernant les contrats de partenariats et les baux emphytéotiques hospitalier (BEH), seul le montant des parts « fonctionnement » et « financement » relatives à ces contrats doit être reporté dans le présent tableau.

Etat AI3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
TABLEAU SYNTHÉTIQUE DES EFFECTIFS GLOBAUX
CRP-P ET CRP-A

| | |ETP moyens rémunérés au 31/12/n| |--------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------|-------------------------------| | Personnel médical | PH temps plein et temps partiel | | | Praticiens enseignants et hospitaliers universitaires | | | | Attachés et attachés associés en triennal et en CDI | | | | Praticiens contractuels en CDI | | | | Sous-total Permanents | | | | Praticiens contractuels en CDD | | | | Assistants et assistants associés | | | |Praticiens enseignants et hospitaliers non titulaires et temporaires| | | | Autres praticiens à recrutement contractuel | | | | Attachés et attachés associés en CDD | | | | Sous-total - Non permanents | | | | Internes | | | | Etudiants | | | | Sous-total Internes et étudiants | | | | Total Personnel médical | | | | Personnel non médical- Titulaires et stagiaires | Personnels administratifs | | | Personnels des services de soins | | | | Personnels éducatifs et sociaux | | | | Personnels médico-techniques | | | | Personnels techniques et ouvriers | | | | | Sous-total | | | Personnel non médical - Contrats à durée indéterminée | Personnels administratifs | | | Personnels des services de soins | | | | Personnels éducatifs et sociaux | | | | Personnels médico-techniques | | | | Personnels techniques et ouvriers | | | | Sous-total | | | | Personnel non médical - Contrats à durée déterminée et autres | CDD | | | Contrats soumis à disposition particulière | | | | Apprentis | | | | Sous-total | | | | | Total Personnel non médical | | | |TOTAL Personnel médical + Personnel non médical| |

Totaux

| |ETP moyens rémunérés au 31/12/n| |-------------------------------------------------------------|-------------------------------| | Personnel médical | | | Personnel non médical - Titulaires et stagiaires | | | Personnel non médical - Contrats à durée indéterminée | | |Personnel non médical - Contrats à durée déterminée et autres| | | Total | |

Etat A1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20--
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS
Compte de résultat principal
CHARGES

| N° des titres | Intitulés |CRPP initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |-----------------|---------------------------------------------------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er | Charges de personnel - Chapitres limitatifs | | | | | | | | Titre 1er | Charges de personnel - Chapitres évaluatifs | | | | | | | | Titre 2 | Charges à caractère médical | | | | | | | | Titre 3 | Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | | | Titre 4 |Charges d'amortissement, de dépréciations et provisions, financières et exceptionnelles| | | | | | | |TOTAL DES CHARGES| | | | | | | | | EXCEDENT | | | | | | | |

PRODUITS

Etat A2.a
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT : COMPTE FINANCIER 20-
EXéCUTION DE l'EPRD
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS
Comptes de résultat annexes B, J et E (1)
CHARGES

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |-----------------|---------------------------------------------------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er | Charges de personnel - Chapitres limitatifs | | | | | | | | Titre 1er | Charges de personnel - Chapitres évaluatifs | | | | | | | | Titre 2 | Charges à caractère médical | | | | | | | | Titre 3 | Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | | | Titre 4 |Charges d'amortissement, de dépréciations et provisions, financières et exceptionnelles| | | | | | | |TOTAL DES CHARGES| | | | | | | | | EXCEDENT | | | | | | | |

PRODUITS

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |------------------|----------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er | Produits afférents aux soins | | | | | | | | Titre 2 |Produits afférents à la dépendance| | | | | | | | Titre 3 | Produits de l'hébergement | | | | | | | | Titre 4 | Autres produits | | | | | | | |TOTAL DES PRODUITS| | | | | | | | | DEFICIT | | | | | | | |

(1) Un état par résultat annexe.

Etat A2.b
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20-
EXÉCUTION DE l'EPRD
SITUATION SYNThéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS
Comptes de résultat annexes L, M, N et P (1)
CHARGES

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |---------------------------------------|-------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1 : | Charges d'exploitation courante | | | | | | | | Titre 2 : |Charges de personnel - Chapitres limitatifs| | | | | | | | Titre 2 : |Charges de personnel - Chapitres évaluatifs| | | | | | | | Titre 3 : | Charges de la structure | | | | | | | |total des charges hors report à nouveau| | | | | | | | | report a nouveau deficitaire (002) | | | | | | | | | TOTAL général | | | | | | | | | EXCEDENT | | | | | | | |

(1) Un état par résultat annexe.

PRODUITS

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |-----------------------------------------|------------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er | Produits de la tarification | | | | | | | | Titre 2 | Autres produits relatifs à l'exploitation | | | | | | | | Titre 3 |Produits financiers et produits non encaissables| | | | | | | |total des produits hors report à nouveau | | | | | | | | |TOTAL report a nouveau excedentaire (002)| | | | | | | | | TOTAL général | | | | | | | | | DEFICIT | | | | | | | |

Etat A2.c
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20-
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS
Compte de résultat annexe C
CHARGES

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |---------------------------------------|-------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er |Charges de personnel - Chapitres limitatifs| | | | | | | | Titre 1er |Charges de personnel - Chapitres évaluatifs| | | | | | | | Titre 2 | Autres charges | | | | | | | |total des charges hors report à nouveau| | | | | | | | | report a nouveau deficitaire (002) | | | | | | | | | TOTAL général | | | | | | | | | EXCEDENT | | | | | | | |

PRODUITS

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |----------------------------------------|---------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er |Produits relatifs à l'activité d'enseignement| | | | | | | | Titre 2 | Autres produits | | | | | | | |TOTAL DES PRODUITS HORS REPORT À NOUVEAU| | | | | | | | | REPORT A NOUVEAU EXCEDENTAIRE (002) | | | | | | | | | TOTAL général | | | | | | | | | DEFICIT | | | | | | | |

Etat A2.d
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20-
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS
Compte de résultat annexe A
CHARGES

PRODUITS

| N° | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |------------------|-------------------------------------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1 : |Produits de la DNA ou de l'activité de production et de commercialisation| | | | | | | |TOTAL DES PRODUITS| | | | | | | | | DEFICIT | | | | | | | |

Etat A2.e
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20-
EXéCUTION DE l'EPRD
SITUATION SYNTHéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS
Compte de résultat annexe G
CHARGES

| N° des titres | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |---------------------------------------|---------------------------------------------------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er | Charges de personnel - Chapitres limitatifs | | | | | | | | Titre 1er | Charges de personnel - Chapitres évaluatifs | | | | | | | | Titre 2 | Charges à caractère médical | | | | | | | | Titre 3 | Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | | | Titre 4 |Charges d'amortissement, de dépréciations et provisions, financières et exceptionnelles| | | | | | | |TOTAL DES CHARGES HORS REPORT À NOUVEAU| | | | | | | | | REPORT A NOUVEAU DEFICITAIRE (002) | | | | | | | | | TOTAL général | | | | | | | | | EXCEDENT | | | | | | | |

PRODUITS

| N° des titres | Intitulés |CRPA initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |----------------------------------------|------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Titre 1er | Produits versés par l'assurance maladie | | | | | | | | Titre 2 |Autres produits de l'activité hospitalière| | | | | | | | Titre 3 | Autres produits | | | | | | | |TOTAL DES PRODUITS HORS REPORT À NOUVEAU| | | | | | | | | REPORT A NOUVEAU EXCEDENTAIRE (002) | | | | | | | | | TOTAL GÉNÉRAL | | | | | | | | | DEFICIT | | | | | | | |

Etat A3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS

Tableau de passage des résultats à la CAF

| N° | Intitulés |CRP initiaux|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |------------------------------------------------------------|------------------------------------------------------------|------------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | Total des charges | | | | | | | | | 675 | - Valeur comptable des éléments d'actifs cédés | | | | | | | | 68 |- Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions| | | | | | | | sous-total 1 | | | | | | | | | total des produits | | | | | | | | | 775 | - Produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | 777 | - Quote-part des subventions virée au résultat | | | | | | | | 78 |- Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | SOUS-TOTAL 2 | | | | | | | | |CAPACITE d'AUTOFINANCEMENT OU Insuffisance d'autofinancement| | | | | | | |

Etat A4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS

Tableau de financement

| N° | Intitulés |TF initial|Décisions modificatives|Virements de crédit|Prévisions totales|Net constaté|Ecarts réalisations -prévisions| |-----------------------------------------------------------------------|------------------------------------|----------|-----------------------|-------------------|------------------|------------|-------------------------------| | CAF | | | | | | | | | Titre 1 : | Emprunts | | | | | | | | Titre 2 : | Dotations et subventions | | | | | | | | Titre 3 : | Autres ressources | | | | | | | | Total des ressources (a) | | | | | | | | | IAF | | | | | | | | | Titre 1er |Remboursement des dettes financières| | | | | | | | Titre 2 : | Immobilisations | | | | | | | | Titre 3 : | Autres emplois | | | | | | | | Total des emplois (b) | | | | | | | | |Apport au fonds de roulement(a-b)
ou prelevement si (A-B) négatif| | | | | | | |

Etat B1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20--
EXÉCUTION DE L'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Compte de résultat principal
CHARGES

| Libellé des chapitres | CRPP initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats émis|Mandats annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|------------|---------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Charges de personnel | | | | | | | | | | | 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | | | 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | | | 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339) | | | | | | | | | | 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | | | 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | | | 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | | | 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | | | 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422,6423, 6425 et 6429) | | | | | | | | | | 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires | | | | | | | | | | 6422 | Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit | | | | | | | | | | 6423 | Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit | | | | | | | | | | 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | | | 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | | | 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | | | 6471 | Autres charges sociales- Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | | | 6472 | Autres charges sociales- Personnel médical(sauf 64729) | | | | | | | | | | 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | | | Total titre n°1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Charges à caractère médical | | | | | | | | | | | 6011 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère médical ou pharmaceutique | | | | | | | | | | 6021 | Produits pharmaceutiques et produits à usage médical | | | | | | | | | | 6022 | Fournitures, produits finis et petit matériel médical et médico-technique | | | | | | | | | | 6066 | Fournitures médicales | | | | | | | | | | 6071 | Achats de marchandises à caractère médical et pharmaceutique | | | | | | | | | | 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) | | | | | | | | | | 611 | Sous-traitance générale | | | | | | | | | | 6131 | Locations à caractère médical | | | | | | | | | | 6151 | Entretiens et réparations de biens à caractère médical | | | | | | | | | | Total titre n°2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | | 6012 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | 602 | Achats stockés ; autres approvisionnements (sauf 6021 et 6022) | | | | | | | | | | 606 | Achats non stockés de matières et fournitures (sauf 6066) | | | | | | | | | | 6072 | Achats de marchandises à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | 603 | Variation des stocks (sauf 60311, 60321, 60322 et 60371) | | | | | | | | | | 61 | Services extérieurs (sauf 611, 6131, 6151et 619) | | | | | | | | | | 62 | Autres services extérieurs (sauf 621et 629) | | | | | | | | | | 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339) | | | | | | | | | | 65 | Autres charges de gestion courante (sauf 653) | | | | | | | | | | 653 | Contributions aux groupements hospitaliers de territoires (GHT) | | | | | | | | | | 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | | | 71 | Production stockée ( ou déstockage) | | | | | | | | | | Total titre n°3 | | | | | | | | | | |Titre 4 : Charges d'amortissements, de provisions et dépréciations, financières et exceptionnelles| | | | | | | | | | | 66 | Charges financières | | | | | | | | | | 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | | | | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | | | 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | Total titre n°4 | | | | | | | | | | | Total des charges du compte de résultat principal | | | | | | | | | |

Compte de résultat principal
PRODUITS

| Libellé des chapitres | CRPP initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Titres émis|Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|-----------|--------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Produits versés par l'assurance maladie | | | | | | | | | | | 73111 | Produits de la tarification des séjours MCO | | | | | | | | | | 73112 | Produits des médicaments MCO | | | | | | | | | | 73113 | Produits des dispositifs médicaux facturés en sus des séjours MCO | | | | | | | | | | 73114 | Forfaits annuels MCO | | | | | | | | | | 73115 | Produits du financement des activités de SSR | | | | | | | | | | 73116 | Dotation hôpitaux de proximité (DHProx) | | | | | | | | | | 73117 | Dotation annuelle de financement | | | | | | | | | | 73118 | Dotations MIGAC MCO | | | | | | | | | | 7312 | Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique MCO | | | | | | | | | | 7313 | Participations au titre des détenus | | | | | | | | | | 7471 | Fonds d'intervention régional (FIR) | | | | | | | | | | 7722 | Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie | | | | | | | | | | Total titre n°1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Autres produits de l'activité hospitalière | | | | | | | | | | | 7321 | Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 7322 | Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 7323 | Produits de la tarification en hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 7324 | Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 73271 | Forfait journalier MCO | | | | | | | | | | 73272 | Forfait journalier SSR | | | | | | | | | | 73273 | Forfait journalier psychiatrie | | | | | | | | | | 733 | Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France | | | | | | | | | | 734 | Prestations effectuées au profit des malades ou consultants d'un autre établissement | | | | | | | | | | 735 | Produits à la charge de l'Etat, collectivités territoriales et autres organismes publics | | | | | | | | | | Total titre n°2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Autres produits | | | | | | | | | | | 70 |Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 7071, 7087 et 709)| | | | | | | | | | 7071 | Rétrocession de médicaments | | | | | | | | | | 7087 | Remboursement de frais par les CRPA | | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | 72 | Production immobilisée | | | | | | | | | | 74 | Subventions d'exploitation et participations (sauf 7471) | | | | | | | | | | 75 | Autres produits de gestion courante | | | | | | | | | | 76 | Produits financiers | | | | | | | | | | 77 | Produits exceptionnels (sauf 7722) | | | | | | | | | | | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | | | | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | | | 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | 79 | Transferts de charges | | | | | | | | | | 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | | | 603 | Autres variations de stocks (sauf 60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | | | Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | | | |Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339)| | | | | | | | | | | 649 | Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET) | | | | | | | | | | Total titre n°3 | | | | | | | | | | | Total des produits du compte de résultat principal | | | | | | | | | |

Etat B2.a
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 200-
EXÉCUTION DE L'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Comptes de résultat annexes B, J et E (un état par compte annexe)
CHARGES

| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats émis|Mandats annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |-------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|------------|---------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Charges de personnel | | | | | | | | | | | 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | | | 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | | | 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) ( sauf 6339) | | | | | | | | | | 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | | | 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | | | 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | | | 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | | | 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422,6423, 6425 et 6429) | | | | | | | | | | 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires | | | | | | | | | | 6422 | Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit | | | | | | | | | | 6423 | Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit | | | | | | | | | | 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | | | 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | | | 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | | | 6471 | Autres charges sociales - Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | | | 6472 | Autres charges sociales - Personnel médical (sauf 64729) | | | | | | | | | | 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | | | Total Titre n° 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Charges à caractère médical | | | | | | | | | | | 6011 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère médical ou pharmaceutique | | | | | | | | | | 6021 | Produits pharmaceutiques et produits à usage médical | | | | | | | | | | 6022 | Fournitures, produits finis et petit matériel médical et médico-technique | | | | | | | | | | 6066 | Fournitures médicales | | | | | | | | | | 6071 | Achats de marchandises à caractère médical et pharmaceutique | | | | | | | | | | 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) | | | | | | | | | | 611 | Sous-traitance générale | | | | | | | | | | 6131 | Locations à caractère médical | | | | | | | | | | 6151 | Entretiens et réparations de biens à caractère médical | | | | | | | | | | Total Titre n° 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | | 6012 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | 602 | Achats stockés ; autres approvisionnements (sauf 6021 et 6022) | | | | | | | | | | 606 | Achats non stockés de matières et fournitures (sauf 6066) | | | | | | | | | | 6072 | Achats de marchandises à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | 603 | Variation des stocks (sauf 60311, 60321, 60322 et 60371) | | | | | | | | | | 61 | Services extérieurs (sauf 611, 6131, 6151 et 619) | | | | | | | | | | 62 | Autres services extérieurs (sauf 621et 629) | | | | | | | | | | 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339) | | | | | | | | | | 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | | | 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | Total Titre n° 3 | | | | | | | | | | |Titre 4 : Charges d'amortissements, de provisions et dépréciations financières et exceptionnelles| | | | | | | | | | | 66 | Charges financières | | | | | | | | | | 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | | | | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | | | 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | Total Titre 4 | | | | | | | | | | | Total des charges du CRA | | | | | | | | | |

Comptes de résultat annexes B, J et E
PRODUITS

| Libellé des comptes | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Titres émis|Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------------------|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|-----------|--------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Produits afférents aux soins | | | | | | | | | | | 7311 | Forfait annuel de soins | | | | | | | | | | 736 | Tarifs soins | | | | | | | | | | 737 | Produits des prestations non prises en compte dans les tarifs journaliers afférents aux soins | | | | | | | | | | Total titre 1 | | | | | | | | | | |Titre 2 : Produits afférents à la dépendance| | | | | | | | | | | 734 | Tarifs dépendance | | | | | | | | | | Total titre 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Produits de l'hébergement | | | | | | | | | | | 7312 | Hébergement ( établissements relevant du 6° de l'article L.312-1 du CASF) | | | | | | | | | | 7317 | Tarif hébergement | | | | | | | | | | 7318 | Autres produits des établissements relevant de l'article L.312-1 du CASF | | | | | | | | | | Total titre 3 | | | | | | | | | | | Titre 4 : Autres produits | | | | | | | | | | | 70 | Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 709) | | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | 72 | Production immobilisée | | | | | | | | | | 74 | Subventions d'exploitation et participations | | | | | | | | | | 75 | Autres produits de gestion courante | | | | | | | | | | 76 | Produits financiers | | | | | | | | | | 77 | Produits exceptionnels | | | | | | | | | | | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | | | | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | | | 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | 79 | Transferts de charges | | | | | | | | | | 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | | | 603 | Autres variations de stocks (sauf 60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | | | | Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | | | |Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419,6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339))| | | | | | | | | | 649 | Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET) | | | | | | | | | | Total titre 4 | | | | | | | | | | | Total des produits du CRA | | | | | | | | | |

Etat B2.b
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 200-
EXÉCUTION DE l'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Comptes de résultat annexes L, M, N et P (un état par compte annexe)
CHARGES

| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats émis|Mandats annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|------------|---------------|----------------------|-------------------------------|---| |Titre 1 : Charges de l'exploitation courante| | | | | | | | | | | 601 | Achats stockés de matières premières ou fournitures | | | | | | | | | | 602 | Achats stockés : autres approvisionnements | | | | | | | | | | 603 | Variation des stocks | | | | | | | | | | 606 | Achats non stockés de matières et fournitures | | | | | | | | | | 607 | Achats de marchandises | | | | | | | | | | 611 | Sous-traitance générale | | | | | | | | | | 62 | Autres services extérieurs (sauf 621, 623, 627 et 629) | | | | | | | | | | 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | Total Titre n° 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Charges de personnel | | | | | | | | | | | 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | | | 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | | | 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339) | | | | | | | | | | 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | | | 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | | | 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | | | 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | | | 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422, 6423,6425 et 6429) | | | | | | | | | | 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires | | | | | | | | | | 6422 | Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit | | | | | | | | | | 6423 | Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit | | | | | | | | | | 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | | | 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | | | 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | | | 6471 | Autres charges sociales- Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | | | 6472 | Autres charges sociales- Personnel médical (sauf 64729) | | | | | | | | | | 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | | | Total Titre n° 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Charges de la structure | | | | | | | | | | | 61 | Services extérieurs (sauf 611 et 619) | | | | | | | | | | 623 | Informations, publications, relations publiques | | | | | | | | | | 627 | Services bancaires et assimilés | | | | | | | | | | 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339) | | | | | | | | | | 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | | | 66 | Charges financières | | | | | | | | | | 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | | | | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | | | 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | Total Titre 3 | | | | | | | | | | | 002 REPORT à NOUVEAU DEFICITAIRE | | | | | | | | | | | Total des charges du CRA | | | | | | | | | |

Comptes de résultat annexes L, M, N et P
PRODUITS

Etat B2.c
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 200-
EXÉCUTION DE L'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Compte de résultat annexe C
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| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats émis|Mandats annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|------------|---------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Charges de personnel | | | | | | | | | | | 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | | | 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | | | 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) ( sauf 6339) | | | | | | | | | | 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | | | 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | | | 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | | | 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | | | 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422, 6423, 6425 et 6429) | | | | | | | | | | 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires | | | | | | | | | | 6422 | Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit | | | | | | | | | | 6423 | Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit | | | | | | | | | | 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | | | 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance - Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | | | 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance - Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | | | 6471 | Autres charges sociales - Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | | | 6472 | Autres charges sociales - Personnel médical (sauf 64729) | | | | | | | | | | 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | | | Total Titre n° 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Autres charges | | | | | | | | | | | 601 | Achats stockés de matières premières ou fournitures | | | | | | | | | | 602 | Achats stockés, autres approvisionnements | | | | | | | | | | 603 | Variation des stocks | | | | | | | | | | 606 | Achats non stockés de matières et fournitures | | | | | | | | | | 607 | Achats de marchandises | | | | | | | | | | 61 | Services extérieurs (sauf 619) | | | | | | | | | | 62 | Autres services extérieurs (sauf 621 et 629) | | | | | | | | | | 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633, 6339) | | | | | | | | | | 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | | | 66 | Charges financières | | | | | | | | | | 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | | | | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | | | 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | Total Titre n° 2 | | | | | | | | | | |002 REPORT à NOUVEAU DEFICITAIRE| | | | | | | | | | | Total des charges du CRA | | | | | | | | | |

Compte de résultat annexe C
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Etat B2.e
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
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compte financier 200-
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Situation détaillée des prévisions et réalisations
Compte de résultat annexe G
CHARGES

| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats émis|Mandats annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|------------|---------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Charges de personnel | | | | | | | | | | | 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | | | 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | | | 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339) | | | | | | | | | | 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | | | 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | | | 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | | | 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | | | 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422,6423, 6425 et 6429) | | | | | | | | | | 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires | | | | | | | | | | 6422 | Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit | | | | | | | | | | 6423 | Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit | | | | | | | | | | 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | | | 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | | | 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | | | 6471 | Autres charges sociales- Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | | | 6472 | Autres charges sociales- Personnel médical(sauf 64729) | | | | | | | | | | 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | | | Total titre n° 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Charges à caractère médical | | | | | | | | | | | 6011 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère médical ou pharmaceutique | | | | | | | | | | 6021 | Produits pharmaceutiques et produits à usage médical | | | | | | | | | | 6022 | Fournitures, produits finis et petit matériel médical et médico-technique | | | | | | | | | | 6066 | Fournitures médicales | | | | | | | | | | 6071 | Achats de marchandises à caractère médical et pharmaceutique | | | | | | | | | | 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) | | | | | | | | | | 611 | Sous-traitance générale | | | | | | | | | | 6131 | Locations à caractère médical | | | | | | | | | | 6151 | Entretiens et réparations de biens à caractère médical | | | | | | | | | | Total titre n° 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | | 6012 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | 602 | Achats stockés ; autres approvisionnements (sauf 6021 et 6022) | | | | | | | | | | 606 | Achats non stockés de matières et fournitures (sauf 6066) | | | | | | | | | | 6072 | Achats de marchandises à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | | 603 | Variation des stocks (sauf 60311, 60321, 60322 et 60371) | | | | | | | | | | 61 | Services extérieurs (sauf 611, 6131, 6151et 619) | | | | | | | | | | 62 | Autres services extérieurs (sauf 621et 629) | | | | | | | | | | 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339) | | | | | | | | | | 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | | | 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | | | 71 | Production stockée ( ou déstockage) | | | | | | | | | | Total titre n° 3 | | | | | | | | | | |Titre 4 : Charges d'amortissements, de provisions et dépréciations, financières et exceptionnelles| | | | | | | | | | | 66 | Charges financières | | | | | | | | | | 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | | | | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés | | | | | | | | | | 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | Total titre n° 4 | | | | | | | | | | | 002 REPORT à NOUVEAU DEFICITAIRE | | | | | | | | | | | Total des charges du CRA | | | | | | | | | |

Compte de résultat annexe G
PRODUITS

| Libellé des chapitres | CRPA initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Titres émis|Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|-----------|--------------|----------------------|-------------------------------|---| | Titre 1 : Produits versés par l'assurance maladie | | | | | | | | | | | 73111 | Produits de la tarification des séjours MCO | | | | | | | | | | 73112 | Produits des médicaments MCO | | | | | | | | | | 73113 | Produits des dispositifs médicaux facturés en sus des séjours MCO | | | | | | | | | | 73114 | Forfaits annuels MCO | | | | | | | | | | 73115 | Produits du financement des activités de SSR | | | | | | | | | | 73116 | Dotation hôpitaux de proximité (DHProx) | | | | | | | | | | 73117 | Dotation annuelle de financement | | | | | | | | | | 73118 | Dotations MIGAC MCO | | | | | | | | | | 7312 | Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique MCO | | | | | | | | | | 7313 | Participations au titre des détenus | | | | | | | | | | 7471 | Fonds d'intervention régional (FIR) | | | | | | | | | | 7722 | Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie | | | | | | | | | | Total titre n° 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Autres produits de l'activité hospitalière | | | | | | | | | | | 7321 | Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 7322 | Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 7323 | Produits de la tarification en hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 7324 | Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | | | 73271 | Forfait journalier MCO | | | | | | | | | | 73272 | Forfait journalier SSR | | | | | | | | | | 73273 | Forfait journalier psychiatrie | | | | | | | | | | 733 | Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France | | | | | | | | | | 734 | Prestations effectuées au profit des malades ou consultants d'un autre établissement | | | | | | | | | | 735 | Produits à la charge de l'Etat, collectivités territoriales et autres organismes publics | | | | | | | | | | Total titre n° 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Autres produits | | | | | | | | | | | 70 |Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 7071, 7087 et 709)| | | | | | | | | | 7071 | Rétrocession de médicaments | | | | | | | | | | 7087 | Remboursement de frais par le CRPP et les autres CRPA | | | | | | | | | | 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | | | 72 | Production immobilisée | | | | | | | | | | 74 | Subventions d'exploitation et participations (sauf 7471) | | | | | | | | | | 75 | Autres produits de gestion courante (sauf 755) | | | | | | | | | | 755 | Produits versés par les établissements membres du GHT | | | | | | | | | | 76 | Produits financiers | | | | | | | | | | 77 | Produits exceptionnels (sauf 7722) | | | | | | | | | | | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | | | | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | | | 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | 79 | Transferts de charges | | | | | | | | | | 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | | | 603 | Autres variations de stocks (sauf 60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | | | Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | | | |Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339)| | | | | | | | | | | 649 | Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET) | | | | | | | | | | Total titre n° 2 | | | | | | | | | | | 002 REPORT à NOUVEAU EXCEDENTAIRE | | | | | | | | | | | Total des produits du CRA | | | | | | | | | |

Etat B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 200-
EXÉCUTION DE L'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Tableau de passage des résultats à la CAF

| Libellé des chapitres | CRP initiaux |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats/ titres émis|Mandats/titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |------------------------------------------------------------|----------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|--------------------|----------------------|----------------------|-------------------------------|---| | total des charges | | | | | | | | | | | 675 | Valeur comptable des éléments d'actifs cédés | | | | | | | | | | 68 |Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | | | Sous total 1 | | | | | | | | | | | total des produits | | | | | | | | | | | 775 | - Produits des cessions d'élémentsd'actifs | | | | | | | | | | 777 | - Quote part des subventions virée au résultat | | | | | | | | | | 78 |- Reprise sur amortissements, dépréciations et provisions| | | | | | | | | | Sous total 2 | | | | | | | | | | |CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT OU INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT| | | | | | | | | |

Etat B4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20-
EXÉCUTION DE l'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Tableau de financement
RESSOURCES

| Libellé des chapitres | TF initial |Décisions modificatives|Virements de crédits|Prévisions totales|Titres émis|Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |------------------------------------------|-------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|--------------------|------------------|-----------|--------------|----------------------|-------------------------------|---| | CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | | | | | | | | | | | Titre 1 : Emprunts | | | | | | | | | | | 16 | Emprunts et dettes assimilées (sauf 166, 1688 et 169) | | | | | | | | | | |Dont 16449 - opérations afférentes à l'option de tirage sur ligne de trésorerie| | | | | | | | | | Total titre 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Dotations et subventions | | | | | | | | | | | 102 | Apports | | | | | | | | | | 131 | Subventions d'équipement reçues | | | | | | | | | | Total titre 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Autres ressources | | | | | | | | | | | 267 | Créances rattachées à des participations | | | | | | | | | | 27 | Autres immobilisations financières (sauf 271, 272 et 2768) | | | | | | | | | | 775 | Cessions d'immobilisations | | | | | | | | | | 070 | Annulation de mandats sur exercice clos | | | | | | | | | | Total titre 3 | | | | | | | | | | |Total ressources du tableau de financement| | | | | | | | | |

Tableau de financement
EMPLOIS

| Libellé des chapitres | TF initial |DM |Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats émis|Mandats annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| | |----------------------------------------------|-------------------------------------------------------------------------------|---|--------------------|------------------|------------|---------------|----------------------|-------------------------------|---| | INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT | | | | | | | | | | |Titre 1 : Remboursement des dettes financières| | | | | | | | | | | 16 | Emprunts et dettes assimilées (sauf 166 et 1688 ) | | | | | | | | | | |Dont 16449 - opérations afférentes à l'option de tirage sur ligne de trésorerie| | | | | | | | | | Total titre 1 | | | | | | | | | | | Titre 2 : Immobilisations | | | | | | | | | | | 20 | Immobilisations incorporelles | | | | | | | | | | 211 | Terrains | | | | | | | | | | 212 | Agencements et aménagements de terrains | | | | | | | | | | 213 | Constructions sur sol propre | | | | | | | | | | 214 | Constructions sur sol d'autrui | | | | | | | | | | 215 | Installations techniques, matériel et outillage industriel | | | | | | | | | | 218 | Autres immobilisations corporelles | | | | | | | | | | 23 | Immobilisations en cours | | | | | | | | | | Total titre 2 | | | | | | | | | | | Titre 3 : Autres emplois | | | | | | | | | | | 26 | Participations et créances rattachées à des participations | | | | | | | | | | 27 | Autres immobilisations financières (sauf 2768) | | | | | | | | | | 481 | Charges à répartir sur plusieurs exercices | | | | | | | | | | 071 | Annulation de titres sur exercice clos | | | | | | | | | | Total titre 3 | | | | | | | | | | | Total emplois du tableau de financement | | | | | | | | | |

Tableau de financement

| Libellé des chapitres |TF initial|DM |Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats/ Titres émis|Mandats / Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions| |----------------------------------------------------|----------|---|--------------------|------------------|--------------------|------------------------|----------------------|-------------------------------| | Total des ressources ( A ) | | | | | | | | | | Total des emplois (B) | | | | | | | | | | Apport au le fonds de roulement (A-B ; si A>B) | | | | | | | | | |Prélèvement sur le fonds de roulement(A-B ; si A<b)| 65="" 70="" 72="" 73="" 74="" 75="" 619="" 637="" 666="" 667="" 673="" 675="" 678="" 686="" 707="" 709="" 713="" 762="" 766="" 767="" 773="" 777="" 778="" 781="" 786="" 791="" 796="" 797="" 6031="" 6032="" 6037="" 6092="" 6097="" 6815="" 6816="" 6817="" 6874="" 6876="" 7874="" 7876="" 64519="" 64719="" 64729="" |="" etat="" c1="" n°="" codique="" du="" poste="" comptable="" :="" nom="" Établissement="" compte="" financier="" 20--="" rÉsultats="" de="" résultat="" par="" nature="" l'activité="" principale="" produits="" d'exploitation="" comptes="" |exercice="" n|exercice="" n-1|="" |--------------------------------------------------------------------------------------|----------------------------------------------------|----------|------------|="" ventes="" marchandises="" production="" vendue="" sc="" sauf="" -="" sd="" stockée="" +="" ou="" sd713="" immobilisée="" hospitalière="" subventions="" d'exploitations="" et="" participations="" reprises="" sur="" amortissements,="" dépréciations="" provisions="" transferts="" charges="" autres="" gestion="" courante="" total="" i="" achats="" sd607="" -sc="" -variation="" stock="" stockés="" matières="" premières="" fournitures="" sd601-sc6091="" stocks="" ;="" approvisionnements="" sd602="" -sc6092="" non="" sd606="" sc6096="" services="" extérieurs="" exterieurs="" sd61-="" sd62-sc629="" impôts,="" taxes="" versements="" assimilés="" -="" rémunérations="" sd631-sc6319,="" sd633-sc6339="" 635,="" personnel="" rémunerations="" |sd641-="" 6419,="" sd642-sc6429,="" sd648-sc="" 6489,="" 649|="" sociales="" sd645-sc="" 64529,="" sd647-sc="" dotations="" aux="" immobilisations="" amortissements="" depreciations="" 6811,="" actif="" circulant="" |-="" pour="" risques="" depreciations|="" 6812,="" ii="" 1-resultat="" (="" i-ii)="" financiers="" |----------------------------------------------------------------|-------------|----------|------------|="" des="" financieres="" 761,="" |revenus="" vmp,="" escomptes="" obtenus="" financiers|764,="" 765,="" 768|="" reprise="" gains="" change="" nets="" cessions="" valeurs="" mobilieres="" placement="" iii="" interets="" assimilees="" |661,="" 665,="" 668|="" pertes="" nettes="" iv="" 2-resultat="" iii-iv)="" 3-resultat="" courant="" i-ii+iii-iv)="" exceptionnels="" |----------------------------------------------------------------|----------|----------|------------|="" operations="" -exercice="" 771,778="" exercices="" anterieurs="" 772,="" en="" capital="" 775,="" les="" reglementees="" -reprises="" exceptionnelles="" transfert="" v="" 671,="" 672,="" exceptionnelles|6871,="" 6876|="" vi="" 4-resultat="" exceptionnel="" v-vi)="" 5-="" i+iii+v)="" 6-total="" ii+iv+vi)="" excedent="" deficit="" (5="" 6)="" c2.a="" annexe="" bejlmnp="" (un="" annexe)="" |-------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------|----------|------------|="" sc70="" 707-="" sc6097="" stockes="" d'autres="" sc6092="" -sc6096="" sd61-sc619="" sd631-sc6319="" ,sd="" 633-sc6339="" remunerations="" |sd641-sc6419,="" sd648-sc6489,="" sd645-sc64519="" sd647-sc64719="" amortissments,="" financières="" cession="" |-----------------------------------------------------------------------|----------|----------|------------|="" 771,="" 671,678="" etprovisions="" c2.b="" c="" |--------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------|----------|------------|="" 707-sd709="" ,sd633-sc6339="" dépréciationset="" |comptes="" |-----------------------------------------------------------------------|--------|----------|------------|="" |771,778="" |772,="" 773|="" |775,="" 777|="" |671,678="" |672,="" 673|="" exceptionnelles|="" c2.c="" a="" |--------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------|----------|------------|="" 62-sc629="" <br="">-SC 649| | | | - charges sociales | SD645-SC6459, SD647-SC6479 | | | | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations | 6811, 6816 | | | | - sur actif circulant : dotations aux depreciations | 6817 | | | |- pour risques et charges : dotations aux amortissements, provisions et depreciations| 6812, 6815 | | | | Autres charges de gestion courante | 65 | | | | TOTAL II | | | | | 1-resultat d'exploitation ( i-ii) | | | |

| PRODUITS FINANCIERS | Comptes |Exercice N|Exercice N-1| |----------------------------------------------------------------|-------------|----------|------------| | de participations et des immobilisations financieres | 761, 762 | | | |revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers|764, 765, 768| | | | reprise sur provisions | 786 | | | | transferts de charges financières | 796 | | | | gains de change | 766 | | | | produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement | 767 | | | | TOTAL III | | | | | CHARGES FINANCIERES | | | | | dotations aux amortissements et aux depreciations | 686 | | | | interets et charges assimilees |661, 665, 668| | | | pertes de change | 666 | | | | charges nettes sur cession de valeurs mobilieres de placement | 667 | | | | TOTAL IV | | | | | 2-resultat financier ( iii-iv) | | | | | 3-resultat courant ( i-ii+iii-iv) | | | |

| PRODUITS EXCEPTIONNELS | Comptes |Exercice N|Exercice N-1| |-----------------------------------------------------------------------|----------|----------|------------| | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 771,778 | | | | - exercices anterieurs | 772, 773 | | | | sur operations en capital | 775, 777 | | | | reprises sur provisions et depreciations | | | | | - reprises sur les provisions reglementees | 7874 | | | | -reprises sur les depreciations exceptionnelles | 7876 | | | | transfert de charges exceptionnelles | 797 | | | | TOTAL V | | | | | CHARGES EXCEPTIONNELLES | | | | | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 671,678 | | | | - exercices anterieurs | 672, 673 | | | | sur operations en capital | 675 | | | | dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - dotations aux provisions reglementees | 6874 | | | |- dotations aux amortissements et autres depreciations exceptionnelles|6871, 6876| | | | TOTAL VI | | | | | 4-resultat exceptionnel ( v-vi) | | | | | 5- total des produits ( i+iii+v) | | | | | 6-total des charges ( ii+iv+vi) | | | | | EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6) | | | |

Etat C2.d
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS

Compte de résultat par nature de l'activité annexe G

| PRODUITS D'EXPLOITATION | Comptes |Exercice N|Exercice N-1| |--------------------------------------------------------------------------------------|----------------------------------------------------|----------|------------| | Ventes de marchandises | 707 | | | | Production vendue | SC 70 sauf 707 - SD 709 | | | | Production stockée | + SC 713 ou - SD713 | | | | Production immobilisée | 72 | | | | Produits de l'activité hospitalière | 73 | | | | Subventions d'exploitations et participations | 74 | | | | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | 781 | | | | Transferts de charges d'exploitation | 791 | | | | Autres produits de gestion courante | 75 | | | | TOTAL I | | | | | CHARGES D'EXPLOITATION | | | | | Achats de marchandises | SD607 -SC 6097 | | | | -variation de stock | + SD 6037 ou - SC 6037 | | | | achats stockés de matières premières ou fournitures | SD601-SC6091 | | | | -variation de stocks | + SD 6031 ou - SC 6031 | | | | Achats stockés ; autres approvisionnements | SD602 -SC6092 | | | | -variation de stock | + SD 6032 ou - SC 6032 | | | | Achats non stockés de matières et fournitures | SD606 - SC6096 | | | | Services extérieurs et autres services exterieurs | SD61- SC 619 ; SD62-SC629 | | | | Impôts, taxes et versements assimilés | | | | | - sur rémunérations | SD631-SC6319, SD633-SC6339 | | | | - autres | 635, 637 | | | | Charges de personnel | | | | | - rémunerations et autres charges de personnel |SD641- SC 6419, SD642-SC6429, SD648-SC 6489, -SC 649| | | | - charges sociales | SD645-SC 64519 et 64529, SD647-SC 64719 et 64729 | | | | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations | 6811, 6816 | | | | - sur actif circulant : dotations aux depreciations | 6817 | | | |- pour risques et charges : dotations aux amortissements, provisions et depreciations| 6812, 6815 | | | | Autres charges de gestion courante | 65 | | | | TOTAL II | | | | | 1-resultat d'exploitation ( i-ii) | | | |

| PRODUITS FINANCIERS | Comptes |Exercice N|Exercice N-1| |----------------------------------------------------------------|-------------|----------|------------| | de participations et des autres immobilisations financieres | 761, 762 | | | |revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers|764, 765, 768| | | | reprise sur provisions | 786 | | | | transferts de charges financieres | 796 | | | | gains de change | 766 | | | | produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement | 767 | | | | TOTAL III | | | | | CHARGES FINANCIERES | | | | | dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | 686 | | | | interets et charges assimilees |661, 665, 668| | | | pertes de change | 666 | | | | charges nettes sur cessions de valeurs mobilieres de placement | 667 | | | | TOTAL IV | | | | | 2-resultat financier ( iii-iv) | | | | | 3-resultat courant ( i-ii+iii-iv) | | | |

| PRODUITS EXCEPTIONNELS | Comptes |Exercice N|Exercice N-1| |----------------------------------------------------------------|----------|----------|------------| | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 771,778 | | | | - exercices anterieurs | 772, 773 | | | | sur operations en capital | 775, 777 | | | | reprises sur provisions et depreciations | | | | | - reprises sur les provisions reglementees | 7874 | | | | -reprises sur les depreciations exceptionnelles | 7876 | | | | transfert de charges exceptionnelles | 797 | | | | TOTAL V | | | | | CHARGES EXCEPTIONNELLES | | | | | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 671, 678 | | | | - exercices anterieurs | 672, 673 | | | | sur operations en capital | 675 | | | | dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - dotations aux provisions reglementees | 6874 | | | |- dotations aux amortissements et depreciations exceptionnelles|6871, 6876| | | | TOTAL VI | | | | | 4-resultat exceptionnel ( v-vi) | | | | | 5- total des produits ( i+iii+v) | | | | | 6-total des charges ( ii+iv+vi) | | | | | EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6) | | | |

Etat C4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS

Détermination de la capacité d'autofinancement de l'exercice

| | N |N-1| |-------------------------------------------------------------------------------------|---|---| | Résultat des comptes de résultat | | | | + Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions (C68) | | | | - Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions (C78) | | | | + Valeur comptable des éléments d'actifs cédés (C675) | | | | - Produits des cessions d'éléments d'actifs (C775) | | | |- Quote-part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice (C777)| | | | CAF/ IAF de l'exercice | | |

Etat C5
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS

Tableau de financement

| EMPLOIS |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |-----------------------------------------------------------------|----------|------------| | INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT | | | | REMBOURSEMENT DES DETTES FINANCIERES | | | | Emprunts et dettes assimilées (16 sauf 166 et 1688) | | | | IMMOBILISATIONS | | | | Immobilisations incorporelles (20) | | | | Terrains (211) | | | | Agencements et aménagements de terrains (212) | | | | Constructions sur sol propre ( 213) | | | | Constructions sur sol d'autrui ( 214) | | | |Installations techniques, matériel et outillage industriel ( 215)| | | | Autres immobilisations corporelles (218) | | | | Immobilisations en cours (23) | | | | AUTRES EMPLOIS | | | | Participations et créances rattachées à des participations (26) | | | | Autres immobilisations financières (27 sauf 2768) | | | | Charges à répartir sur plusieurs exercices (481) | | | | Annulation de titres sur exercices clos | | | | TOTAL DES EMPLOIS | | | | | | | | RESSOURCES | | | | capacité d'autofinancement | | | | EMPRUNTS | | | | Emprunts et dettes assimilées (16 sauf 166, 1688 et 169) | | | | DOTATIONS ET SUBVENTIONS | | | | Apports (102) | | | | Subventions d'équipement reçues (131) | | | | AUTRES RESSOURCES | | | | Créances rattachées à des participations (267) | | | | Autres immobilisations financières (27 sauf 271, 272, 2768) | | | | Cessions d'immobilisations (775) | | | | Annulation de mandats sur exercices clos | | | | TOTAL DES RESSOURCES | | | | Apport au ( prélèvement sur le ) fonds de roulement | | |

Etat C6
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS
Tableau de variation du fonds de roulement et de la trésorerie

| | COMPTES EPS | EXERCICE N | EXERCICE N-1 | | | |---------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------|---------------------|-----|---| | | EMPLOIS | RESSOURCES | SOLDE |SOLDE| | | | | | | | | | Variation du FRNG selon EPRD (1) | donnée issue de C5 | | | | | | | | | | | | | Variation de la créance dite de l'article 58 (2) | | | | | | | Variation de la créance de la sectorisation psychiatrique (3) | | | | | | | VARIATION TOTALE DU FONDS DE ROULEMENT | | | | | | | | | | | | | | BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT | | | | | | | | | | | | | | Variation de l'actif circulant | | en hausse | en baisse | | | | | | Si BED<bsd :="BS-BE" |si="" bed=""> BSD : =BE-BS| | | | stocks et en-cours | classe 3 sauf 39 | | | | | | créances caisse pivot, sauf créance "article 58" | 4112,4162, 4182 hors créance "article 58" (cf. ci-dessous) | | | | | | créances sur hospitalisés & consultants | 4111, 4161, 4181 | | | | | | créances sur les caisses de sécurité sociale | 4113, 41153, 4163, 41653 | | | | | | créances sur les départements | 4114, 4164 | | | | | |créances sur les mutuelles et autres tiers payants (sauf créance sectorisation psychiatrique)| 4115, 4165, 4116, 4166 (hors sectorisation psychiatrique - cf. ci-dessous), 4117, 4167 | | | | | | créances irrecouvrables admises en non valeur | 415 | | | | | | autres débiteurs |443D, 4456, 4458D, 4487, 2768, 409, 4118, 4168, 414, 417D, 4188,4287,407D 425, 429, 4387, 457D, 4581, 4583, 46343, 465, 4672, 4673, 4674, 46772, 4684, 4687, 476, 486| | | | | | créances sur cessions d'immobilisations | 462 | | | | | | dépenses à classer | 472, 478 D | | | | | | comptes de liaison fonctionnement | | | | | | | | | | | | | | Sous total | | | | | | | Variation du passif circulant | | en baisse | en hausse | | | | | | Si BEC>BSC : = BE-BS |Si BEC<bsc 405="" 408="" 419="" 449="" 487="" 584="" :="BS-BE|" |="" avances="" reçues="" dettes="" fournisseurs="" et="" comptes="" rattachés="" 401,="" 403,="" 407c,="" fiscales="" sociales="" 421,="" 424,="" 427,="" 4281,="" 4286,="" 431,="" 437,="" 4386,="" 442,="" 4452,="" 4455,="" 4457,="" 447,="" 4486,="" 4458c="" autres="" créditeurs="" 443c,="" 457c,="" 4582,="" 4584,="" 464,="" 466,="" 4671,="" 4675,="" 46771,="" 4682,="" 4686,="" 417c,="" 477,="" sur="" immobilisations="" 404,="" recettes="" à="" classer="" ou="" régulariser="" 471,="" 473,475,="" 478,="" c="" de="" liaison="" fonctionnement="" sous="" total="" variation="" du="" besoin="" en="" fonds="" roulement="" (total="" emplois="" bfr="" -="" ressources="" bfr)="" tresorerie="" la="" trésorerie="" d'actif="" hausse="" baisse="" si="" bed<bsd="" |si="" bed=""> BSD : =BE-BS| | | | liquidités | 51 sauf 5181et 519 (sauf 5195C), 53, 54 | | | | | | VMP et autres | 50, 581 | | | | | | compte de liaison trésorerie | | | | | | | | | | | | | | Sous total | | | 0 | | | | | | | | | | | Variation de la trésorerie de passif | | en baisse | en hausse | | | | | | Si BEC>BSC : = BE-BS |Si BEC</bsc></b)|>

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Historique des versions

Version 1

Etat BI12

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--

TABLEAU SYNTHÉTIQUE DES VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT

Montant à l'ouverture de l'exercice n

Montant à la clôture de l'exercice n

Ajustement des dépréciations

Compte

Situation des valeurs mobilières de placement

(a)

(b)

Niveau initial des dépréciations au 01/01/n (c)

Reprises des dépréciations existantes (d)

Dépréciations nécessaires au 31/12/N (e)

Niveau final des dépréciations au 31/12/n (f=(c+e)-d)

C/506

Obligations

C/507

Bons du Trésor

C/508

Autres valeurs mobilières et créances assimilées

TOTAL

Etat CR2

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-

ÉTAT SYNTHÉTIQUE DES SUBVENTIONS D'EXPLOITATION ET DES CONTRIBUTIONS ACCORDÉES PAR L'ÉTABLISSEMENT

Rubriques

Montant

C/652 Contributions aux structures de coopération autres que GHT

dont C/6521 : Contributions aux groupements d'intérêt public (GIP)

dont C/6522 : Contributions aux groupements d'intérêt économique (GIE)

dont C/6523 : Contributions aux groupements de coopération sanitaire (GCS)

dont C/6528 : Autres contributions à des structures de coopération

C/653 Contributions aux groupements hospitaliers de territoire (GHT)

C/657 Subventions

Dont C/6571 : Subventions aux associations participant à la vie sociale des usagers

Dont C/6578 : Autres subventions

TOTAL

Etat CR3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-

DÉTAIL DES PRODUITS DE L'ACTIVITÉ HOSPITALIÈRE

CRPP

Montant Exercice N

Montant Exercice N-1

7311 Produits de l'hospitalisation

7312 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique MCO

7313 Participations au titre des détenus

sous-total compte 731 Produits à la charge de l'assurance maladie

7321 Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie

7322 Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie

7323 Produits des tarifications de l'hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie

7324 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie

7327 Forfait journalier

sous total compte 732 Produits à la charge des patients, organismes complémentaire et compagnies d'assurance

compte 733 Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France

compte 734 Prestations effectuées au profit des malades d'un autre établissement

compte 735 Produits à la charge de l'État, collectivités territoriales et autres organismes publics

sous total compte 73 PRODUITS DE L'ACTIVITÉ HOSPITALIÈRE

7471 Fonds d'intervention régional (FIR)

7722 Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie

TOTAL

CRPA G

Montant Exercice N

Montant Exercice N-1

7311 Produits de l'hospitalisation

7312 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique MCO

7313 Participations au titre des détenus

sous-total compte 731 Produits à la charge de l'assurance maladie

7321 Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie

7322 Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie

7323 Produits des tarifications de l'hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie

7324 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie

7327 Forfait journalier

sous total compte 732 Produits à la charge des patients, organismes complémentaire et compagnies d'assurance

compte 733 Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France

compte 734 Prestations effectuées au profit des malades d'un autre établissement

compte 735 Produits à la charge de l'État, collectivités territoriales et autres organismes publics

sous total compte 73 PRODUITS DE L'ACTIVITÉ HOSPITALIÈRE

7471 Fonds d'intervention régional (FIR)

7722 Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie

TOTAL

Etat AI1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-

ÉTAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN (5) AUTRES QUE LES INSTRUMENTS DE COUVERTURE DE LA DETTE À LONG TERME

Raison sociale du cocontractant

Nature du contrat

Date du contrat

Durée du contrat

Redevances payées

Redevances restant à payer selon échéances

de l'exercice

cumulées

Moins de 1 an

de 1 à 5 ans

+ de 5 ans

Total restant

Prix d'achat résiduel

Total

Etat AI3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-

TABLEAU SYNTHÉTIQUE DES EFFECTIFS GLOBAUX

CRP-P ET CRP-A

ETP moyens rémunérés au 31/12/n

Personnel médical

PH temps plein et temps partiel

Praticiens enseignants et hospitaliers universitaires

Attachés et attachés associés en triennal et en CDI

Praticiens contractuels en CDI

Sous-total Permanents

Praticiens contractuels en CDD

Assistants et assistants associés

Praticiens enseignants et hospitaliers non titulaires et temporaires

Autres praticiens à recrutement contractuel

Attachés et attachés associés en CDD

Sous-total - Non permanents

Internes

Etudiants

Sous-total Internes et étudiants

Total Personnel médical

Personnel non médical- Titulaires et stagiaires

Personnels administratifs

Personnels des services de soins

Personnels éducatifs et sociaux

Personnels médico-techniques

Personnels techniques et ouvriers

Sous-total

Personnel non médical - Contrats à durée indéterminée

Personnels administratifs

Personnels des services de soins

Personnels éducatifs et sociaux

Personnels médico-techniques

Personnels techniques et ouvriers

Sous-total

Personnel non médical - Contrats à durée déterminée et autres

CDD

Contrats soumis à disposition particulière

Apprentis

Sous-total

Total Personnel non médical

TOTAL Personnel médical + Personnel non médical

Totaux

ETP moyens rémunérés au 31/12/n

Personnel médical

Personnel non médical - Titulaires et stagiaires

Personnel non médical - Contrats à durée indéterminée

Personnel non médical - Contrats à durée déterminée et autres

Total

Etat A1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

compte financier 20--

EXÉCUTION DE L'EPRD

SITUATION SYNTHéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS

Compte de résultat principal

CHARGES

N° des titres

Intitulés

CRPP initial

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1er

Charges de personnel - Chapitres limitatifs

Titre 1er

Charges de personnel - Chapitres évaluatifs

Titre 2

Charges à caractère médical

Titre 3

Charges à caractère hôtelier et général

Titre 4

Charges d'amortissement, de dépréciations et provisions, financières et exceptionnelles

TOTAL DES CHARGES

EXCEDENT

PRODUITS

N° des titres

Intitulés

CRPP initial

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1er

Produits versés par l'assurance maladie

Titre 2

Autres produits de l'activité hospitalière

Titre 3

Autres produits

TOTAL DES PRODUITS

DEFICIT

Etat A2.a

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT : COMPTE FINANCIER 20-

EXéCUTION DE l'EPRD

SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS

Comptes de résultat annexes B, J et E (1)

CHARGES

N°

Intitulés

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1er

Charges de personnel - Chapitres limitatifs

Titre 1er

Charges de personnel - Chapitres évaluatifs

Titre 2

Charges à caractère médical

Titre 3

Charges à caractère hôtelier et général

Titre 4

Charges d'amortissement, de dépréciations et provisions, financières et exceptionnelles

TOTAL DES CHARGES

EXCEDENT

PRODUITS

N°

Intitulés

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1er

Produits afférents aux soins

Titre 2

Produits afférents à la dépendance

Titre 3

Produits de l'hébergement

Titre 4

Autres produits

TOTAL DES PRODUITS

DEFICIT

(1) Un état par résultat annexe.

Etat A2.b

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

compte financier 20-

EXÉCUTION DE l'EPRD

SITUATION SYNThéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS

Comptes de résultat annexes L, M, N et P (1)

CHARGES

N°

Intitulés

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 :

Charges d'exploitation courante

Titre 2 :

Charges de personnel - Chapitres limitatifs

Titre 2 :

Charges de personnel - Chapitres évaluatifs

Titre 3 :

Charges de la structure

total des charges hors report à nouveau

report a nouveau deficitaire (002)

TOTAL général

EXCEDENT

(1) Un état par résultat annexe.

PRODUITS

N°

Intitulés

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1er

Produits de la tarification

Titre 2

Autres produits relatifs à l'exploitation

Titre 3

Produits financiers et produits non encaissables

total des produits hors report à nouveau

TOTAL report a nouveau excedentaire (002)

TOTAL général

DEFICIT

Etat A2.c

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

compte financier 20-

EXÉCUTION DE L'EPRD

SITUATION SYNTHéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS

Compte de résultat annexe C

CHARGES

N°

Intitulés

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1er

Charges de personnel - Chapitres limitatifs

Titre 1er

Charges de personnel - Chapitres évaluatifs

Titre 2

Autres charges

total des charges hors report à nouveau

report a nouveau deficitaire (002)

TOTAL général

EXCEDENT

PRODUITS

N°

Intitulés

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1er

Produits relatifs à l'activité d'enseignement

Titre 2

Autres produits

TOTAL DES PRODUITS HORS REPORT À NOUVEAU

REPORT A NOUVEAU EXCEDENTAIRE (002)

TOTAL général

DEFICIT

Etat A2.d

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

compte financier 20-

EXÉCUTION DE L'EPRD

SITUATION SYNTHéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS

Compte de résultat annexe A

CHARGES

N°

Intitulés

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1er

Charges de personnel - Chapitres limitatifs

Titre 1er

Charges de personnel - Chapitres évaluatifs

Titre 2

Autres charges

TOTAL DES CHARGES

EXCEDENT

PRODUITS

N°

Intitulés

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 :

Produits de la DNA ou de l'activité de production et de commercialisation

TOTAL DES PRODUITS

DEFICIT

Etat A2.e

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

compte financier 20-

EXéCUTION DE l'EPRD

SITUATION SYNTHéTIQUE DES PRéVISIONS ET RéALISATIONS

Compte de résultat annexe G

CHARGES

N° des titres

Intitulés

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1er

Charges de personnel - Chapitres limitatifs

Titre 1er

Charges de personnel - Chapitres évaluatifs

Titre 2

Charges à caractère médical

Titre 3

Charges à caractère hôtelier et général

Titre 4

Charges d'amortissement, de dépréciations et provisions, financières et exceptionnelles

TOTAL DES CHARGES HORS REPORT À NOUVEAU

REPORT A NOUVEAU DEFICITAIRE (002)

TOTAL général

EXCEDENT

PRODUITS

N° des titres

Intitulés

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1er

Produits versés par l'assurance maladie

Titre 2

Autres produits de l'activité hospitalière

Titre 3

Autres produits

TOTAL DES PRODUITS HORS REPORT À NOUVEAU

REPORT A NOUVEAU EXCEDENTAIRE (002)

TOTAL GÉNÉRAL

DEFICIT

Etat A3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-

EXÉCUTION DE L'EPRD

SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS

Tableau de passage des résultats à la CAF

N°

Intitulés

CRP initiaux

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

Total des charges

675

- Valeur comptable des éléments d'actifs cédés

- Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

sous-total 1

total des produits

775

- Produits des cessions d'éléments d'actifs

777

- Quote-part des subventions virée au résultat

- Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions

SOUS-TOTAL 2

CAPACITE d'AUTOFINANCEMENT OU Insuffisance d'autofinancement

Etat A4

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20-

EXÉCUTION DE L'EPRD

SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS

Tableau de financement

N°

Intitulés

TF initial

Décisions modificatives

Virements de crédit

Prévisions totales

Net constaté

Ecarts réalisations -prévisions

CAF

Titre 1 :

Emprunts

Titre 2 :

Dotations et subventions

Titre 3 :

Autres ressources

Total des ressources (a)

IAF

Titre 1er

Remboursement des dettes financières

Titre 2 :

Immobilisations

Titre 3 :

Autres emplois

Total des emplois (b)

Apport au fonds de roulement(a-b)

ou prelevement si (A-B) négatif

Etat B1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

compte financier 20--

EXÉCUTION DE L'EPRD

Situation détaillée des prévisions et réalisations

Compte de résultat principal

CHARGES

Libellé des chapitres

CRPP initial

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Mandats émis

Mandats annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 : Charges de personnel

621

Personnel extérieur à l'établissement

631

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)

633

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339)

641

Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419)

6411

Personnel titulaire et stagiaire

6413

Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI)

6415

Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD)

642

Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422,6423, 6425 et 6429)

6421

Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires

6422

Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit

6423

Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit

6425

Permanences des soins

6451

Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519)

6452

Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529)

6471

Autres charges sociales- Personnel non médical (sauf 64719)

6472

Autres charges sociales- Personnel médical(sauf 64729)

648

Autres charges de personnel (sauf 6489)

Total titre n°1

Titre 2 : Charges à caractère médical

6011

Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère médical ou pharmaceutique

6021

Produits pharmaceutiques et produits à usage médical

6022

Fournitures, produits finis et petit matériel médical et médico-technique

6066

Fournitures médicales

6071

Achats de marchandises à caractère médical et pharmaceutique

0603

Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371)

611

Sous-traitance générale

6131

Locations à caractère médical

6151

Entretiens et réparations de biens à caractère médical

Total titre n°2

Titre 3 : Charges à caractère hôtelier et général

6012

Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère hôtelier et général

602

Achats stockés ; autres approvisionnements (sauf 6021 et 6022)

606

Achats non stockés de matières et fournitures (sauf 6066)

6072

Achats de marchandises à caractère hôtelier et général

603

Variation des stocks (sauf 60311, 60321, 60322 et 60371)

Services extérieurs (sauf 611, 6131, 6151et 619)

Autres services extérieurs (sauf 621et 629)

Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339)

Autres charges de gestion courante (sauf 653)

653

Contributions aux groupements hospitaliers de territoires (GHT)

709

Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement

Production stockée ( ou déstockage)

Total titre n°3

Titre 4 : Charges d'amortissements, de provisions et dépréciations, financières et exceptionnelles

Charges financières

Charges exceptionnelles

Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés »

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

Total titre n°4

Total des charges du compte de résultat principal

Compte de résultat principal

PRODUITS

Libellé des chapitres

CRPP initial

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Titres émis

Titres annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 : Produits versés par l'assurance maladie

73111

Produits de la tarification des séjours MCO

73112

Produits des médicaments MCO

73113

Produits des dispositifs médicaux facturés en sus des séjours MCO

73114

Forfaits annuels MCO

73115

Produits du financement des activités de SSR

73116

Dotation hôpitaux de proximité (DHProx)

73117

Dotation annuelle de financement

73118

Dotations MIGAC MCO

7312

Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique MCO

7313

Participations au titre des détenus

7471

Fonds d'intervention régional (FIR)

7722

Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie

Total titre n°1

Titre 2 : Autres produits de l'activité hospitalière

7321

Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie

7322

Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie

7323

Produits de la tarification en hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie

7324

Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie

73271

Forfait journalier MCO

73272

Forfait journalier SSR

73273

Forfait journalier psychiatrie

733

Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France

734

Prestations effectuées au profit des malades ou consultants d'un autre établissement

735

Produits à la charge de l'Etat, collectivités territoriales et autres organismes publics

Total titre n°2

Titre 3 : Autres produits

Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 7071, 7087 et 709)

7071

Rétrocession de médicaments

7087

Remboursement de frais par les CRPA

Production stockée (ou déstockage)

Production immobilisée

Subventions d'exploitation et participations (sauf 7471)

Autres produits de gestion courante

Produits financiers

Produits exceptionnels (sauf 7722)

Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs

Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice

Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions

Transferts de charges

0603

Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) (crédits)

603

Autres variations de stocks (sauf 60311, 60321, 60322, 60371) (crédits)

Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629)

Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339)

649

Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET)

Total titre n°3

Total des produits du compte de résultat principal

Etat B2.a

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

compte financier 200-

EXÉCUTION DE L'EPRD

Situation détaillée des prévisions et réalisations

Comptes de résultat annexes B, J et E (un état par compte annexe)

CHARGES

Libellé des chapitres

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Mandats émis

Mandats annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 : Charges de personnel

621

Personnel extérieur à l'établissement

631

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)

633

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) ( sauf 6339)

641

Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419)

6411

Personnel titulaire et stagiaire

6413

Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI)

6415

Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD)

642

Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422,6423, 6425 et 6429)

6421

Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires

6422

Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit

6423

Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit

6425

Permanences des soins

6451

Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519)

6452

Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529)

6471

Autres charges sociales - Personnel non médical (sauf 64719)

6472

Autres charges sociales - Personnel médical (sauf 64729)

648

Autres charges de personnel (sauf 6489)

Total Titre n° 1

Titre 2 : Charges à caractère médical

6011

Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère médical ou pharmaceutique

6021

Produits pharmaceutiques et produits à usage médical

6022

Fournitures, produits finis et petit matériel médical et médico-technique

6066

Fournitures médicales

6071

Achats de marchandises à caractère médical et pharmaceutique

0603

Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371)

611

Sous-traitance générale

6131

Locations à caractère médical

6151

Entretiens et réparations de biens à caractère médical

Total Titre n° 2

Titre 3 : Charges à caractère hôtelier et général

6012

Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère hôtelier et général

602

Achats stockés ; autres approvisionnements (sauf 6021 et 6022)

606

Achats non stockés de matières et fournitures (sauf 6066)

6072

Achats de marchandises à caractère hôtelier et général

603

Variation des stocks (sauf 60311, 60321, 60322 et 60371)

Services extérieurs (sauf 611, 6131, 6151 et 619)

Autres services extérieurs (sauf 621et 629)

Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339)

Autres charges de gestion courante

709

Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement

Production stockée (ou déstockage)

Total Titre n° 3

Titre 4 : Charges d'amortissements, de provisions et dépréciations financières et exceptionnelles

Charges financières

Charges exceptionnelles

Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés »

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

Total Titre 4

Total des charges du CRA

Comptes de résultat annexes B, J et E

PRODUITS

Libellé des comptes

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Titres émis

Titres annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 : Produits afférents aux soins

7311

Forfait annuel de soins

736

Tarifs soins

737

Produits des prestations non prises en compte dans les tarifs journaliers afférents aux soins

Total titre 1

Titre 2 : Produits afférents à la dépendance

734

Tarifs dépendance

Total titre 2

Titre 3 : Produits de l'hébergement

7312

Hébergement ( établissements relevant du 6° de l'article L.312-1 du CASF)

7317

Tarif hébergement

7318

Autres produits des établissements relevant de l'article L.312-1 du CASF

Total titre 3

Titre 4 : Autres produits

Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 709)

Production stockée (ou déstockage)

Production immobilisée

Subventions d'exploitation et participations

Autres produits de gestion courante

Produits financiers

Produits exceptionnels

Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs

Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice

Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions

Transferts de charges

0603

Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) (crédits)

603

Autres variations de stocks (sauf 60311, 60321, 60322, 60371) (crédits)

Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629)

Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419,6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339))

649

Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET)

Total titre 4

Total des produits du CRA

Etat B2.b

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

compte financier 200-

EXÉCUTION DE l'EPRD

Situation détaillée des prévisions et réalisations

Comptes de résultat annexes L, M, N et P (un état par compte annexe)

CHARGES

Libellé des chapitres

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Mandats émis

Mandats annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 : Charges de l'exploitation courante

601

Achats stockés de matières premières ou fournitures

602

Achats stockés : autres approvisionnements

603

Variation des stocks

606

Achats non stockés de matières et fournitures

607

Achats de marchandises

611

Sous-traitance générale

Autres services extérieurs (sauf 621, 623, 627 et 629)

709

Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement

Production stockée (ou déstockage)

Total Titre n° 1

Titre 2 : Charges de personnel

621

Personnel extérieur à l'établissement

631

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)

633

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339)

641

Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419)

6411

Personnel titulaire et stagiaire

6413

Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI)

6415

Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD)

642

Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422, 6423,6425 et 6429)

6421

Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires

6422

Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit

6423

Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit

6425

Permanences des soins

6451

Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519)

6452

Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529)

6471

Autres charges sociales- Personnel non médical (sauf 64719)

6472

Autres charges sociales- Personnel médical (sauf 64729)

648

Autres charges de personnel (sauf 6489)

Total Titre n° 2

Titre 3 : Charges de la structure

Services extérieurs (sauf 611 et 619)

623

Informations, publications, relations publiques

627

Services bancaires et assimilés

Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339)

Autres charges de gestion courante

Charges financières

Charges exceptionnelles

Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés »

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

Total Titre 3

002 REPORT à NOUVEAU DEFICITAIRE

Total des charges du CRA

Comptes de résultat annexes L, M, N et P

PRODUITS

Libellé des chapitres

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Titres émis

Titres annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 : Produits de la tarification

Dotations et produits de tarification

Total titre 1

Titre 2 : Autres produits relatifs à l'exploitation

Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 709)

Production stockée ( ou déstockage)

Production immobilisée

Subventions d'exploitation et participations

Autres produits de gestion courante

603

Variations de stocks (crédits)

Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629)

Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339))

649

Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET)

Total titre 2

Titre 3 : Produits financiers et produits non encaissables

Produits financiers

Produits exceptionnels

Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs

Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice

Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions

Transferts de charges

Total titre 3

002 REPORT à NOUVEAU EXCEDENTAIRE

Total des produits du CRA

Etat B2.c

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

compte financier 200-

EXÉCUTION DE L'EPRD

Situation détaillée des prévisions et réalisations

Compte de résultat annexe C

CHARGES

Libellé des chapitres

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Mandats émis

Mandats annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 : Charges de personnel

621

Personnel extérieur à l'établissement

631

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)

633

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) ( sauf 6339)

641

Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419)

6411

Personnel titulaire et stagiaire

6413

Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI)

6415

Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD)

642

Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422, 6423, 6425 et 6429)

6421

Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires

6422

Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit

6423

Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit

6425

Permanences des soins

6451

Charges de sécurité sociale et de prévoyance - Personnel non médical (sauf 64519)

6452

Charges de sécurité sociale et de prévoyance - Personnel médical (sauf 64529)

6471

Autres charges sociales - Personnel non médical (sauf 64719)

6472

Autres charges sociales - Personnel médical (sauf 64729)

648

Autres charges de personnel (sauf 6489)

Total Titre n° 1

Titre 2 : Autres charges

601

Achats stockés de matières premières ou fournitures

602

Achats stockés, autres approvisionnements

603

Variation des stocks

606

Achats non stockés de matières et fournitures

607

Achats de marchandises

Services extérieurs (sauf 619)

Autres services extérieurs (sauf 621 et 629)

Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633, 6339)

Autres charges de gestion courante

Charges financières

Charges exceptionnelles

Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés »

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

709

Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement

Production stockée (ou déstockage)

Total Titre n° 2

002 REPORT à NOUVEAU DEFICITAIRE

Total des charges du CRA

Compte de résultat annexe C

PRODUITS

Libellé des chapitres

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Titres émis

Titres annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 : Produits relatifs à l'activité d'enseignement

7061

Droits d'inscription des élèves

7063

Remboursement de frais de formation

7471

Subventions d'exploitation versées par le conseil régional

Total titre 1

Titre 2 : Autres produits

Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits et activités annexes (sauf 7061, 7063 et 709)

Production stockée (ou déstockage)

Production immobilisée

Subventions d'exploitation et participations (sauf le 7471)

Autres produits de gestion courante

Produits financiers

Produits exceptionnels

Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs

Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice

Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions

Transferts de charges

603

Variations de stocks (crédits)

Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629)

Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339))

649

Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET)

Total titre 2

002 REPORT à NOUVEAU EXCEDENTAIRE

Total des produits du CRA

Etat B2.d

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

compte financier 200-

EXÉCUTION DE l'EPRD

Situation détaillée des prévisions et réalisations

Compte de résultat annexe A

CHARGES

Libellé des chapitres

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Mandats émis

Mandats annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 : Charges de personnel

621

Personnel extérieur à l'établissement

631

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)

633

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339)

641

Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419)

6411

Personnel titulaire et stagiaire

6413

Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI)

6415

Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD)

645

Charges de sécurité sociale et de prévoyance (sauf 6459)

647

Autres charges sociales (sauf 6479)

648

Autres charges de personnel (sauf 6489)

Total Titre n° 1

Titre 2 : Autres charges

601

Achats stockés de matières premières ou fournitures

602

Achats stockés, autres approvisionnements

603

Variation des stocks

606

Achats non stockés de matières et fournitures

607

Achats de marchandises

Services extérieurs (sauf 619)

Autres services extérieurs (sauf 621 et 629)

Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339)

Autres charges de gestion courante

Charges financières

Charges exceptionnelles

Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés »

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

709

Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement

Production stockée (ou déstockage)

Total Titre n° 2

Total des charges du CRA

Compte de résultat annexe A

PRODUITS

Libellé des chapitres

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Titres émis

Titres annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 : Produits de la DNA et de l'activité de production et de commercialisation

Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 709)

Production stockée (ou déstockage)

Production immobilisée

Subventions d'exploitation et participations

Autres produits de gestion courante

Produits financiers

Produits exceptionnels

Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs

Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice

Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions

Transferts de charges

603

Variations de stocks (crédits)

Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629)

Remboursements sur rémunération ou charges sociales ou taxes (6419, 6459, 6479, 6489, 6319 et 6339)

649

Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET)

Total titre 1

Total des produits du CRA

Etat B2.e

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

compte financier 200-

EXÉCUTION DE L'EPRD

Situation détaillée des prévisions et réalisations

Compte de résultat annexe G

CHARGES

Libellé des chapitres

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Mandats émis

Mandats annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 : Charges de personnel

621

Personnel extérieur à l'établissement

631

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)

633

Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339)

641

Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419)

6411

Personnel titulaire et stagiaire

6413

Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI)

6415

Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD)

642

Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422,6423, 6425 et 6429)

6421

Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires

6422

Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit

6423

Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit

6425

Permanences des soins

6451

Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519)

6452

Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529)

6471

Autres charges sociales- Personnel non médical (sauf 64719)

6472

Autres charges sociales- Personnel médical(sauf 64729)

648

Autres charges de personnel (sauf 6489)

Total titre n° 1

Titre 2 : Charges à caractère médical

6011

Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère médical ou pharmaceutique

6021

Produits pharmaceutiques et produits à usage médical

6022

Fournitures, produits finis et petit matériel médical et médico-technique

6066

Fournitures médicales

6071

Achats de marchandises à caractère médical et pharmaceutique

0603

Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371)

611

Sous-traitance générale

6131

Locations à caractère médical

6151

Entretiens et réparations de biens à caractère médical

Total titre n° 2

Titre 3 : Charges à caractère hôtelier et général

6012

Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère hôtelier et général

602

Achats stockés ; autres approvisionnements (sauf 6021 et 6022)

606

Achats non stockés de matières et fournitures (sauf 6066)

6072

Achats de marchandises à caractère hôtelier et général

603

Variation des stocks (sauf 60311, 60321, 60322 et 60371)

Services extérieurs (sauf 611, 6131, 6151et 619)

Autres services extérieurs (sauf 621et 629)

Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339)

Autres charges de gestion courante

709

Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement

Production stockée ( ou déstockage)

Total titre n° 3

Titre 4 : Charges d'amortissements, de provisions et dépréciations, financières et exceptionnelles

Charges financières

Charges exceptionnelles

Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

Total titre n° 4

002 REPORT à NOUVEAU DEFICITAIRE

Total des charges du CRA

Compte de résultat annexe G

PRODUITS

Libellé des chapitres

CRPA initial

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Titres émis

Titres annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

Titre 1 : Produits versés par l'assurance maladie

73111

Produits de la tarification des séjours MCO

73112

Produits des médicaments MCO

73113

Produits des dispositifs médicaux facturés en sus des séjours MCO

73114

Forfaits annuels MCO

73115

Produits du financement des activités de SSR

73116

Dotation hôpitaux de proximité (DHProx)

73117

Dotation annuelle de financement

73118

Dotations MIGAC MCO

7312

Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique MCO

7313

Participations au titre des détenus

7471

Fonds d'intervention régional (FIR)

7722

Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie

Total titre n° 1

Titre 2 : Autres produits de l'activité hospitalière

7321

Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie

7322

Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie

7323

Produits de la tarification en hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie

7324

Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie

73271

Forfait journalier MCO

73272

Forfait journalier SSR

73273

Forfait journalier psychiatrie

733

Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France

734

Prestations effectuées au profit des malades ou consultants d'un autre établissement

735

Produits à la charge de l'Etat, collectivités territoriales et autres organismes publics

Total titre n° 2

Titre 3 : Autres produits

Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 7071, 7087 et 709)

7071

Rétrocession de médicaments

7087

Remboursement de frais par le CRPP et les autres CRPA

Production stockée (ou déstockage)

Production immobilisée

Subventions d'exploitation et participations (sauf 7471)

Autres produits de gestion courante (sauf 755)

755

Produits versés par les établissements membres du GHT

Produits financiers

Produits exceptionnels (sauf 7722)

Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs

Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice

Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions

Transferts de charges

0603

Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) (crédits)

603

Autres variations de stocks (sauf 60311, 60321, 60322, 60371) (crédits)

Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629)

Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339)

649

Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET)

Total titre n° 2

002 REPORT à NOUVEAU EXCEDENTAIRE

Total des produits du CRA

Etat B3

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

compte financier 200-

EXÉCUTION DE L'EPRD

Situation détaillée des prévisions et réalisations

Tableau de passage des résultats à la CAF

Libellé des chapitres

CRP initiaux

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Mandats/ titres émis

Mandats/titres annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

total des charges

675

Valeur comptable des éléments d'actifs cédés

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

Sous total 1

total des produits

775

- Produits des cessions d'élémentsd'actifs

777

- Quote part des subventions virée au résultat

- Reprise sur amortissements, dépréciations et provisions

Sous total 2

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT OU INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT

Etat B4

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

compte financier 20-

EXÉCUTION DE l'EPRD

Situation détaillée des prévisions et réalisations

Tableau de financement

RESSOURCES

Libellé des chapitres

TF initial

Décisions modificatives

Virements de crédits

Prévisions totales

Titres émis

Titres annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

Titre 1 : Emprunts

Emprunts et dettes assimilées (sauf 166, 1688 et 169)

Dont 16449 - opérations afférentes à l'option de tirage sur ligne de trésorerie

Total titre 1

Titre 2 : Dotations et subventions

102

Apports

131

Subventions d'équipement reçues

Total titre 2

Titre 3 : Autres ressources

267

Créances rattachées à des participations

Autres immobilisations financières (sauf 271, 272 et 2768)

775

Cessions d'immobilisations

070

Annulation de mandats sur exercice clos

Total titre 3

Total ressources du tableau de financement

Tableau de financement

EMPLOIS

Libellé des chapitres

TF initial

Virements de crédits

Prévisions totales

Mandats émis

Mandats annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT

Titre 1 : Remboursement des dettes financières

Emprunts et dettes assimilées (sauf 166 et 1688 )

Dont 16449 - opérations afférentes à l'option de tirage sur ligne de trésorerie

Total titre 1

Titre 2 : Immobilisations

Immobilisations incorporelles

211

Terrains

212

Agencements et aménagements de terrains

213

Constructions sur sol propre

214

Constructions sur sol d'autrui

215

Installations techniques, matériel et outillage industriel

218

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations en cours

Total titre 2

Titre 3 : Autres emplois

Participations et créances rattachées à des participations

Autres immobilisations financières (sauf 2768)

481

Charges à répartir sur plusieurs exercices

071

Annulation de titres sur exercice clos

Total titre 3

Total emplois du tableau de financement

Tableau de financement

Libellé des chapitres

TF initial

Virements de crédits

Prévisions totales

Mandats/ Titres émis

Mandats / Titres annulés

Total des réalisations

Ecarts réalisations -prévisions

Total des ressources ( A )

Total des emplois (B)

Apport au le fonds de roulement (A-B ; si A>B)

Prélèvement sur le fonds de roulement(A-B ; si A<B)

Etat C1

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--

RÉSULTATS

Compte de résultat par nature de l'activité principale

PRODUITS D'EXPLOITATION

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

Ventes de marchandises

707

Production vendue

SC 70 sauf 707 - SD 709

Production stockée

+ SC 713 ou - SD713

Production immobilisée

Produits de l'activité hospitalière

Subventions d'exploitations et participations

Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions

781

Transferts de charges d'exploitation

791

Autres produits de gestion courante

TOTAL I

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats de marchandises

SD607 -SC 6097

-variation de stock

+ SD 6037 ou - SC 6037

achats stockés de matières premières ou fournitures

SD601-SC6091

-variation de stocks

+ SD 6031 ou - SC 6031

Achats stockés ; autres approvisionnements

SD602 -SC6092

-variation de stock

+ SD 6032 ou - SC 6032

Achats non stockés de matières et fournitures

SD606 - SC6096

Services extérieurs et autres services exterieurs

SD61- SC 619 ; SD62-SC629

Impôts, taxes et versements assimilés

- sur rémunérations

SD631-SC6319, SD633-SC6339

- autres

635, 637

Charges de personnel

- rémunerations et autres charges de personnel

SD641- SC 6419, SD642-SC6429, SD648-SC 6489, -SC 649

- charges sociales

SD645-SC 64519 et 64529, SD647-SC 64719 et 64729

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

- sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations

6811, 6816

- sur actif circulant : dotations aux depreciations

6817

- pour risques et charges : dotations aux amortissements, provisions et depreciations

6812, 6815

Autres charges de gestion courante

TOTAL II

1-resultat d'exploitation ( i-ii)

PRODUITS FINANCIERS

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

de participations et des autres immobilisations financieres

761, 762

revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers

764, 765, 768

reprise sur provisions

786

transferts de charges financieres

796

gains de change

766

produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement

767

TOTAL III

CHARGES FINANCIERES

dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

686

interets et charges assimilees

661, 665, 668

pertes de change

666

charges nettes sur cessions de valeurs mobilieres de placement

667

TOTAL IV

2-resultat financier ( iii-iv)

3-resultat courant ( i-ii+iii-iv)

PRODUITS EXCEPTIONNELS

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

sur operations de gestion

-exercice courant

771,778

- exercices anterieurs

772, 773

sur operations en capital

775, 777

reprises sur provisions et depreciations

- reprises sur les provisions reglementees

7874

-reprises sur les depreciations exceptionnelles

7876

transfert de charges exceptionnelles

797

TOTAL V

CHARGES EXCEPTIONNELLES

sur operations de gestion

-exercice courant

671, 678

- exercices anterieurs

672, 673

sur operations en capital

675

dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

- dotations aux provisions reglementees

6874

- dotations aux amortissements et depreciations exceptionnelles

6871, 6876

TOTAL VI

4-resultat exceptionnel ( v-vi)

5- total des produits ( i+iii+v)

6-total des charges ( ii+iv+vi)

EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6)

Etat C2.a

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--

RÉSULTATS

Compte de résultat par nature de l'activité annexe BEJLMNP (un par compte annexe)

PRODUITS D'EXPLOITATION

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

Ventes de marchandises

707

Production vendue

SC70 sauf 707- SD 709

Production stockée

+ SC 713 ou - SD713

Production immobilisée

produits de l'activité

Subventions d'exploitations et participations

Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions

781

Transferts de charges d'exploitation

791

Autres produits de gestion courante

TOTAL I

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats de marchandises

SD607 - SC6097

-variation de stock

+ SD 6037 ou - SC 6037

achats stockes de matières premières ou fournitures

SD601-SC6091

-variation de stocks

+ SD 6031 ou - SC 6031

Achats stockes d'autres approvisionnements

SD602 - SC6092

-variation de stock

+ SD 6032 ou - SC 6032

Achats non stockés de matières et fournitures

SD606 -SC6096

Services extérieurs et autres services exterieurs

SD61-SC619 ; SD62-SC629

Impôts, taxes et versements assimilés

- sur rémunérations

SD631-SC6319 ,SD 633-SC6339

- autres

635, 637

Charges de personnel

- remunerations et autres charges de personnel

SD641-SC6419, SD642-SC6429, SD648-SC6489, -SC 649

- charges sociales

SD645-SC64519 et 64529, SD647-SC64719 et 64729

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

- sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations

6811, 6816

- sur actif circulant : dotations aux depreciations

6817

- pour risques et charges : dotations aux amortissments, provisions et depreciations

6812, 6815

Autres charges de gestion courante

TOTAL II

1-resultat d'exploitation ( i-ii)

PRODUITS FINANCIERS

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

de participations et des immobilisations financieres

761, 762

revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers

764, 765, 768

reprise sur provisions

786

transferts de charges financières

796

gains de change

766

produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement

767

TOTAL III

CHARGES FINANCIERES

dotations aux amortissements et aux depreciations

686

interets et charges assimilees

661, 665, 668

pertes de change

666

charges nettes sur cession de valeurs mobilieres de placement

667

TOTAL IV

2-resultat financier ( iii-iv)

3-resultat courant ( i-ii+iii-iv)

PRODUITS EXCEPTIONNELS

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

sur operations de gestion

-exercice courant

771, 778

- exercices anterieurs

772, 773

sur operations en capital

775, 777

reprises sur provisions et depreciations

- reprises sur les provisions reglementees

7874

-reprises sur les depreciations exceptionnelles

7876

transfert de charges exceptionnelles

797

TOTAL V

CHARGES EXCEPTIONNELLES

sur operations de gestion

-exercice courant

671,678

- exercices anterieurs

672, 673

sur operations en capital

675

dotations aux amortissements, dépréciations etprovisions

- dotations aux provisions reglementees

6874

- dotations aux amortissements et autres depreciations exceptionnelles

6871, 6876

TOTAL VI

4-resultat exceptionnel ( v-vi)

5- total des produits ( i+iii+v)

6-total des charges ( ii+iv+vi)

EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6)

Etat C2.b

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--

RÉSULTATS

Compte de résultat par nature de l'activité annexe C

PRODUITS D'EXPLOITATION

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

Ventes de marchandises

707

Production vendue

SC70 sauf 707-SD709

Production stockée

+ SC 713 ou - SD713

Production immobilisée

produits de l'activité

Subventions d'exploitations et participations

Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions

781

Transferts de charges

791

Autres produits

TOTAL I

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats de marchandises

SD607 - SC6097

-variation de stock

+ SD 6037 ou - SC 6037

achats de matières premières et fournitures

SD601-SC6091

-variation de stocks

+ SD 6031 ou - SC 6031

Achats d'autres approvisionnements

SD602 - SC6092

-variation de stock

+ SD 6032 ou - SC 6032

Achats non stockés de matières et fournitures

SD606 - SC6096

Services extérieurs et autres services exterieurs

SD61-SC619 ; SD62-SC629

Impôts, taxes et versements assimilés

- sur rémunérations

SD631-SC6319 ,SD633-SC6339

- autres

635, 637

Charges de personnel

- remunerations et charges de personnel

SD641-SC6419, SD642-SC6429, SD648-SC6489, -SC 649

- charges sociales

SD645-SC64519 et 64529, SD647-SC64719 et 64729

Dotations aux amortissements, dépréciationset provisions

- sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations

6811, 6816

- sur actif circulant : dotations aux depreciations

6817

- pour risques et charges : dotations aux amortissements, provisions et depreciations

6812, 6815

Autres charges de gestion courante

TOTAL II

1-resultat d'exploitation ( i-ii)

PRODUITS FINANCIERS

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

de participations et des immobilisations financieres

761, 762

revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers

764, 765, 768

reprise sur provisions

786

transferts de charges financières

796

GAINS de change

766

produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement

767

TOTAL III

CHARGES FINANCIERES

dotations aux amortissements, dépréciations et depreciations

686

interets et charges assimilees

661, 665, 668

pertes de change

666

charges nettes sur cessions de valeurs mobilieres de placement

667

TOTAL IV

2-resultat financier ( iii-iv)

3-resultat courant ( i-ii+iii-iv)

PRODUITS EXCEPTIONNELS

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

sur operations de gestion

-exercice courant

771,778

- exercices anterieurs

772, 773

sur operations en capital

775, 777

reprises sur provisions et depreciations

- reprises sur les provisions reglementees

7874

-reprises sur les depreciations exceptionnelles

7876

transfert de charges exceptionnelles

797

TOTAL V

CHARGES EXCEPTIONNELLES

sur operations de gestion

-exercice courant

671,678

- exercices anterieurs

672, 673

sur operations en capital

675

dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

- dotations aux provisions reglementees

6874

- dotations aux amortissements et autres depreciations exceptionnelles

6876

TOTAL VI

4-resultat exceptionnel ( v-vi)

5- total des produits ( i+iii+v)

6-total des charges ( ii+iv+vi)

EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6)

Etat C2.c

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--

RÉSULTATS

Compte de résultat par nature de l'activité annexe A

PRODUITS D'EXPLOITATION

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

Ventes de marchandises

707

Production vendue

SC70 sauf 707-SD709

Production stockée

+ SC 713 ou - SD713

Production immobilisée

produits de l'activité

Subventions d'exploitations et participations

Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions

781

Transferts de charges

791

Autres produits de gestion courante

TOTAL I

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats de marchandises

SD607 - SC6097

-variation de stock

+ SD 6037 ou - SC 6037

achats de matières premières et fournitures

SD601-SC6091

-variation de stocks

+ SD 6031 ou - SC 6031

Achats d'autres approvisionnements

SD602 -SC 6092

-variation de stock

+ SD 6032 ou - SC 6032

Achats non stockés de matières et fournitures

SD606 - SC6096

Services extérieurs et autres services exterieurs

SD61-SC619 ; SD 62-SC629

Impôts, taxes et versements assimilés

- sur rémunérations

SD631-SC6319, SD633-SC6339

- autres

635, 637

Charges de personnel

- remunerations et autres charges de personnel

SD641-SC6419, SD648-SC6489,

-SC 649

- charges sociales

SD645-SC6459, SD647-SC6479

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

- sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations

6811, 6816

- sur actif circulant : dotations aux depreciations

6817

- pour risques et charges : dotations aux amortissements, provisions et depreciations

6812, 6815

Autres charges de gestion courante

TOTAL II

1-resultat d'exploitation ( i-ii)

PRODUITS FINANCIERS

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

de participations et des immobilisations financieres

761, 762

revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers

764, 765, 768

reprise sur provisions

786

transferts de charges financières

796

gains de change

766

produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement

767

TOTAL III

CHARGES FINANCIERES

dotations aux amortissements et aux depreciations

686

interets et charges assimilees

661, 665, 668

pertes de change

666

charges nettes sur cession de valeurs mobilieres de placement

667

TOTAL IV

2-resultat financier ( iii-iv)

3-resultat courant ( i-ii+iii-iv)

PRODUITS EXCEPTIONNELS

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

sur operations de gestion

-exercice courant

771,778

- exercices anterieurs

772, 773

sur operations en capital

775, 777

reprises sur provisions et depreciations

- reprises sur les provisions reglementees

7874

-reprises sur les depreciations exceptionnelles

7876

transfert de charges exceptionnelles

797

TOTAL V

CHARGES EXCEPTIONNELLES

sur operations de gestion

-exercice courant

671,678

- exercices anterieurs

672, 673

sur operations en capital

675

dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

- dotations aux provisions reglementees

6874

- dotations aux amortissements et autres depreciations exceptionnelles

6871, 6876

TOTAL VI

4-resultat exceptionnel ( v-vi)

5- total des produits ( i+iii+v)

6-total des charges ( ii+iv+vi)

EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6)

Etat C2.d

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--

RÉSULTATS

Compte de résultat par nature de l'activité annexe G

PRODUITS D'EXPLOITATION

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

Ventes de marchandises

707

Production vendue

SC 70 sauf 707 - SD 709

Production stockée

+ SC 713 ou - SD713

Production immobilisée

Produits de l'activité hospitalière

Subventions d'exploitations et participations

Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions

781

Transferts de charges d'exploitation

791

Autres produits de gestion courante

TOTAL I

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats de marchandises

SD607 -SC 6097

-variation de stock

+ SD 6037 ou - SC 6037

achats stockés de matières premières ou fournitures

SD601-SC6091

-variation de stocks

+ SD 6031 ou - SC 6031

Achats stockés ; autres approvisionnements

SD602 -SC6092

-variation de stock

+ SD 6032 ou - SC 6032

Achats non stockés de matières et fournitures

SD606 - SC6096

Services extérieurs et autres services exterieurs

SD61- SC 619 ; SD62-SC629

Impôts, taxes et versements assimilés

- sur rémunérations

SD631-SC6319, SD633-SC6339

- autres

635, 637

Charges de personnel

- rémunerations et autres charges de personnel

SD641- SC 6419, SD642-SC6429, SD648-SC 6489, -SC 649

- charges sociales

SD645-SC 64519 et 64529, SD647-SC 64719 et 64729

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

- sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations

6811, 6816

- sur actif circulant : dotations aux depreciations

6817

- pour risques et charges : dotations aux amortissements, provisions et depreciations

6812, 6815

Autres charges de gestion courante

TOTAL II

1-resultat d'exploitation ( i-ii)

PRODUITS FINANCIERS

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

de participations et des autres immobilisations financieres

761, 762

revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers

764, 765, 768

reprise sur provisions

786

transferts de charges financieres

796

gains de change

766

produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement

767

TOTAL III

CHARGES FINANCIERES

dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

686

interets et charges assimilees

661, 665, 668

pertes de change

666

charges nettes sur cessions de valeurs mobilieres de placement

667

TOTAL IV

2-resultat financier ( iii-iv)

3-resultat courant ( i-ii+iii-iv)

PRODUITS EXCEPTIONNELS

Comptes

Exercice N

Exercice N-1

sur operations de gestion

-exercice courant

771,778

- exercices anterieurs

772, 773

sur operations en capital

775, 777

reprises sur provisions et depreciations

- reprises sur les provisions reglementees

7874

-reprises sur les depreciations exceptionnelles

7876

transfert de charges exceptionnelles

797

TOTAL V

CHARGES EXCEPTIONNELLES

sur operations de gestion

-exercice courant

671, 678

- exercices anterieurs

672, 673

sur operations en capital

675

dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

- dotations aux provisions reglementees

6874

- dotations aux amortissements et depreciations exceptionnelles

6871, 6876

TOTAL VI

4-resultat exceptionnel ( v-vi)

5- total des produits ( i+iii+v)

6-total des charges ( ii+iv+vi)

EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6)

Etat C4

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--

RÉSULTATS

Détermination de la capacité d'autofinancement de l'exercice

N-1

Résultat des comptes de résultat

+ Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions (C68)

- Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions (C78)

+ Valeur comptable des éléments d'actifs cédés (C675)

- Produits des cessions d'éléments d'actifs (C775)

- Quote-part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice (C777)

CAF/ IAF de l'exercice

Etat C5

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--

RÉSULTATS

Tableau de financement

EMPLOIS

EXERCICE N

EXERCICE N-1

INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT

REMBOURSEMENT DES DETTES FINANCIERES

Emprunts et dettes assimilées (16 sauf 166 et 1688)

IMMOBILISATIONS

Immobilisations incorporelles (20)

Terrains (211)

Agencements et aménagements de terrains (212)

Constructions sur sol propre ( 213)

Constructions sur sol d'autrui ( 214)

Installations techniques, matériel et outillage industriel ( 215)

Autres immobilisations corporelles (218)

Immobilisations en cours (23)

AUTRES EMPLOIS

Participations et créances rattachées à des participations (26)

Autres immobilisations financières (27 sauf 2768)

Charges à répartir sur plusieurs exercices (481)

Annulation de titres sur exercices clos

TOTAL DES EMPLOIS

RESSOURCES

capacité d'autofinancement

EMPRUNTS

Emprunts et dettes assimilées (16 sauf 166, 1688 et 169)

DOTATIONS ET SUBVENTIONS

Apports (102)

Subventions d'équipement reçues (131)

AUTRES RESSOURCES

Créances rattachées à des participations (267)

Autres immobilisations financières (27 sauf 271, 272, 2768)

Cessions d'immobilisations (775)

Annulation de mandats sur exercices clos

TOTAL DES RESSOURCES

Apport au ( prélèvement sur le ) fonds de roulement

Etat C6

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--

RÉSULTATS

Tableau de variation du fonds de roulement et de la trésorerie

COMPTES EPS

EXERCICE N

EXERCICE N-1

EMPLOIS

RESSOURCES

SOLDE

Variation du FRNG selon EPRD (1)

donnée issue de C5

Variation de la créance dite de l'article 58 (2)

Variation de la créance de la sectorisation psychiatrique (3)

VARIATION TOTALE DU FONDS DE ROULEMENT

BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT

Variation de l'actif circulant

en hausse

en baisse

Si BED<BSD : = BS-BE

Si BED> BSD : =BE-BS

stocks et en-cours

classe 3 sauf 39

créances caisse pivot, sauf créance "article 58"

4112,4162, 4182 hors créance "article 58" (cf. ci-dessous)

créances sur hospitalisés & consultants

4111, 4161, 4181

créances sur les caisses de sécurité sociale

4113, 41153, 4163, 41653

créances sur les départements

4114, 4164

créances sur les mutuelles et autres tiers payants (sauf créance sectorisation psychiatrique)

4115, 4165, 4116, 4166 (hors sectorisation psychiatrique - cf. ci-dessous), 4117, 4167

créances irrecouvrables admises en non valeur

415

autres débiteurs

443D, 4456, 4458D, 4487, 2768, 409, 4118, 4168, 414, 417D, 4188,4287,407D 425, 429, 4387, 457D, 4581, 4583, 46343, 465, 4672, 4673, 4674, 46772, 4684, 4687, 476, 486

créances sur cessions d'immobilisations

462

dépenses à classer

472, 478 D

comptes de liaison fonctionnement

Sous total

Variation du passif circulant

en baisse

en hausse

Si BEC>BSC : = BE-BS

Si BEC<BSC : = BS-BE

avances reçues

419

dettes fournisseurs et comptes rattachés

401, 403, 407C, 408

dettes fiscales et sociales

421, 424, 427, 4281, 4286, 431, 437, 4386, 442, 4452, 4455, 4457, 447, 4486, 449 4458C

autres créditeurs

443C, 457C, 4582, 4584, 464, 466, 4671, 4675, 46771, 4682, 4686, 417C, 477, 487

dettes sur immobilisations

404, 405

recettes à classer ou à régulariser

471, 473,475, 478, 584 C

comptes de liaison fonctionnement

Sous total

Variation du besoin en fonds de roulement

(total emplois du BFR - total ressources du BFR)

TRESORERIE

Variation de la trésorerie d'actif

en hausse

en baisse

Si BED<BSD : = BS-BE

Si BED> BSD : =BE-BS

liquidités

51 sauf 5181et 519 (sauf 5195C), 53, 54

VMP et autres

50, 581

compte de liaison trésorerie

Sous total

Variation de la trésorerie de passif

en baisse

en hausse

Si BEC>BSC : = BE-BS

Si BEC<BSC : = BS-BE

crédit de trésorerie

5181, 519 (sauf 5195D)

ICNE

1688

fonds en dépôt

463 sauf 46343

compte de liaison trésorerie

Sous total

Variation de la trésorerie

total trésorerie d'actif - total trésorerie de passif

Vérification de la cohérence des états C5 et C6

Variation du fonds de roulement

donnée de C6 ( C5+ variation article 58 + créance psychiatrique)

Variation du besoin en fonds de roulement

donnée issue de C6

Variation de la trésorerie

Variation FR - variation BFR

Si différence avec donnée de C6 : anomalie

(1) source : état C5

Au 1/1/N

Au 31/12/N

Variation

(2) créance dite de l'article 58

(3) créance de la sectorisation psychiatrique

Etat C7

N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :

NOM DU POSTE COMPTABLE :

ÉTABLISSEMENT :

COMPTE FINANCIER 20--

RÉSULTATS

Tableau de suivi du fonds de roulement

Emplois

N-1

Ressources

N-1

Primes de remboursement des obligations ( c/ 169)

Immobilisations (valeur brute)

Apports, c/ 102

Compte 20

Excédent affecté à l'investissement, c/10682

Compte 21

Subventions d'investissement, c/13

Compte 22 ( sauf 229)

Emprunts, c/ 16 sauf 166, 1688 et c/169

Compte 23

Droits de l'affectant, c/229

Compte 24 ( 241-249)

Amortissement des immobilisations, c/28

Compte 26

Dépréciation des immobilisations, c/29

Compte 27 ( sauf 2768)

Charges à répartir, c/481

Réserve de trésorerie, c/10685

Créance dite de l'article 58( BE c/41222 ou 41122 pour Hélios)

Réserve de compensation, c/10686

Créance de la sectorisation psychiatrique c/41461(ou 41661 pour Hélios)

Réserve de compensation des charges d'amortissement : c/10687

Reports à nouveau, c/110, et c/119

Résultat de l'exercice (cl 7-cl 6) (*)

Provisions réglementées ( c/14)

Provisions pour risques et charges, c/15

Dépréciation des stocks, comptes de tiers et comptes financiers c/39, c/49, c/59

Total emplois

total ressources

FONDS DE ROULEMENT

INSUFFISANCE DE FONDS DE ROULEMENT

(*) Toutes activités confondues.

Arrêté du 1er décembre 2020

JORF n°0306 du 19 décembre 2020

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