GRILLE D'ANALYSE DE COÛTS MOYENS ET MÉDIANS DES ÉTABLISSEMENTS ET SERVICES RELEVANT DE L'ARTICLE L. 312-1-I (5° a) DU CODE DE L'ACTION SOCIALE ET DES FAMILLES

1. Coûts à la place moyens et médians (comptes administratifs 2007) :

| 2007 |Coût moyen|Coût médian|STRUCTURES DES DÉPENSES
et ressources hors tarification| | | | |------------------|----------|-----------|--------------------------------------------------------------|--------|--------|---------------------------------| | | | | Groupe 1 |Groupe 2|Groupe 3|Recettes hors
tarification| |ESAT < 60 places | 11 560 | 11 360 | 13 % | 71 % | 16 % | 8, 3 % | |ESAT 60-100 places| 11 460 | 11 475 | 14 % | 70 % | 16 % | 8, 5 % | |ESAT > 100 places| 11 230 | 11 274 | 14 % | 71 % | 15 % | 8, 6 % | |Global (métropole)| 11 365 | 11 375 | 14 % | 71 % | 15 % | 8, 5 % | |Encadrement global| 20 % | | | | | |

Valeurs issues CA 2007 (France entière) : 1 272 ESAT (dont 22 DOM) en fonctionnement année pleine.

Coefficient moyen global de surcoût DOM / 14 %.

2. Coûts à la place de la prestation socio-éducative :

| |COÛT PLACE 2006|COÛT PLACE 2007|VARIATION| |-----------------------|---------------|---------------|---------| | ESAT < 60 places | 5 386 | 5 445 | 1, 10 % | |ESAT de 60 à 100 places| 5 222 | 5 275 | 1, 01 % | | ESAT > 100 places | 5 279 | 5 259 |-0, 38 %|

Coût de l'intervention directe de l'ESAT auprès de l'usager = somme, rapportée à la place, des prestations de fonctionnement socio-éducatif et des coûts salariaux afférents aux personnels socio-éducatif (soit ratio = A / B).

A = prestations de fonctionnement socio-éducatif + personnels socio-éducatif.

B = places autorisées.

Valeurs A et B issues des données produites pour le calcul des indicateur mentionnés dans l'arrêté du 20 juillet 2005 pris en application du 5° du I de l'article R. 314-17 et des articles R. 314-28 à R. 314-33 CASF.

3. Ratio d'encadrement moyen :

| |RATIO 2006|RATIO 2007|VARIATION| |-----------------------|----------|----------|---------| | ESAT < 60 places | 0, 21 | 0, 21 | 0, 00 % | |ESAT de 60 à 100 places| 0, 2 | 0, 19 |-5, 00 %| | ESAT > 100 places | 0, 21 | 0, 2 |-4, 76 %|

Effectif en ETP rapporté à la place.

Valeurs issues des données produites pour le calcul des indicateurs mentionnés dans l'arrêté du 20 juillet 2005 pris en application du 5° du I de l'article R. 314-17 et des articles R. 314-28 à R. 314-33 CASF.

4. Structure des dépenses de personnel par catégorie de fonction :

| |ENCADREMENT|LOGISTIQUE|SOINS
ET SOCIO-ÉDUCATIF|GLOBAL|PROPORTION DU SOIN| | | | | | |--------------------|-----------|----------|------------------------------|------|------------------|----|-----|-----|----|------| | | 2006 | 2007 | 2006 | 2007 | 2006 |2007|2006 |2007 |2006| 2007 | | ESAT < 60 places | 21 % | 21 % | 16 % | 17 % | 63 % |62 %|100 %|100 %|2 % |2, 0 %| |ESAT 60 à 100 places| 20 % | 20 % | 18 % | 17 % | 62 % |63 %|100 %|100 %|2 % |1, 5 %| | ESAT > 100 places | 18 % | 19 % | 19 % | 18 % | 63 % |63 %|100 %|100 %|2 % |1, 7 %|

Répartition des coûts salariaux par catégories de fonctions.

Valeurs issues des données produites pour le calcul des indicateurs mentionnés dans l'arrêté du 20 juillet 2005 pris en application du 5° du I de l'article R. 314-17 et des articles R. 314-28 à R. 314-33 CASF.