Le tableau de l'article 421-1 est rédigé comme suit :

|Bilan Actif au (date d'arrêté) à en (devise de comptabilité)| Exercice N | Exercice
N-1 | | | |------------------------------------------------------------|---------------------------------------------|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---|---| | Immobilisations corporelles nettes | | | | | | Titres financiers | | | | | | | Actions et valeurs assimilées (A) 1 | | | | | | | Négociées sur un marché réglementé ou assimilé | | | | | | Non négociées sur un marché réglementé ou assimilé | | | | | | Actions et valeurs assimilées de l'entreprise et des entreprises liées négociées sur un marché réglementé ou assimilé (uniquement à servir par FCPE ou SICAV AS) | | | | | | Actions et valeurs assimilées de l'entreprise et des entreprises liées non négociées sur un marché réglementé ou assimilé (uniquement à servir par FCPE ou SICAV AS) | | | | | Obligations convertibles en actions (B) 1 | | | | | | | Négociées sur un marché réglementé ou assimilé | | | | | | Non négociées sur un marché réglementé ou assimilé | | | | | | Obligations convertibles en actions de l'entreprise et des entreprises liées négociées sur un marché réglementé ou assimilé (uniquement à servir par FCPE ou SICAV AS) | | | | | | Obligations convertibles en actions de l'entreprise et des entreprises liées non négociées sur un marché réglementé ou assimilé (uniquement à servir par FCPE ou SICAV AS) | | | | | Obligations et valeurs assimilées (C) 1 | | | | | | | Négociées sur un marché réglementé ou assimilé | | | | | | Non négociées sur un marché réglementé ou assimilé | | | | | | Obligations et valeurs assimilées de l'entreprise et des entreprises liées négociées sur un marché réglementé ou assimilé (uniquement à servir par FCPE ou SICAV AS) | | | | | | Obligations et valeurs assimilées de l'entreprise et des entreprises liées non négociées sur un marché réglementé ou assimilé (uniquement à servir par FCPE ou SICAV AS) | | | | | Titres de créances (D) | | | | | | | Négociés sur un marché réglementé ou assimilé | | | | | | Non négociés sur un marché réglementé ou assimilé | | | | | | Titres de créances et valeurs assimilées de l'entreprise et des entreprises liées négociés sur un marché réglementé ou assimilé (uniquement à servir par FCPE ou SICAV AS) | | | | | |Titres de créances et valeurs assimilées de l'entreprise et des entreprises liées non négociés sur un marché réglementé ou assimilé (uniquement à servir par FCPE ou SICAV AS)| | | | |Parts d'OPC et de fonds d'investissements (E)| | | | | | | OPCVM | | | | | | FIA et équivalents d'autres Etats membres de l'Union Européenne | | | | | | Autres OPC et fonds d'investissements | | | | | Dépôts (F) | | | | | | Instruments financiers à terme (G) | | | | | | Opérations temporaires sur titres (H) | | | | | | | Créances représentatives de titres financiers reçus en pension | | | | | | Créances représentatives de titres donnés en garantie | | | | | | Créances représentatives de titres financiers prêtés | | | | | | Titres financiers empruntés | | | | | | Titres financiers donnés en pension | | | | | | Autres opérations temporaires | | | | | Prêts (I) | | | | | | Autres actifs éligibles (J) | | | | | Sous-total actifs éligibles I= (A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) | | | | | | Créances et comptes d'ajustement actifs | | | | | | Comptes financiers | | | | | | Sous-total actifs autres que les actifs éligibles II (1) | | | | | | Total Actif I+II | | | | |

(1) Les autres actifs sont les actifs autres que les actifs éligibles tels que définis par le règlement ou les statuts de l'OPC à capital variable qui sont nécessaires à leur fonctionnement.