- Montée en charge :
2.1. Obligation patrimoniale :
Le deuxième alinéa de l'article 10 du décret n° 2010-747 du 2 juillet 2010 modifié fixe les montées en charge de l'obligation patrimoniale en tenant compte du chiffre d'affaires annuel net de l'exercice précédent. La part des dépenses consacrées au développement de la production indépendante est également fixée en fonction du chiffre d'affaires annuel net (cf. article 15 du même décret).
Question n° 10 : Le candidat indique ci-dessous son chiffre d'affaires prévisionnel.
| (En K€) |Année n|Année n+1|Année n+2| |-------------------------------|-------|---------|---------| |Chiffre d'affaires prévisionnel| | | |
2.2. Obligation globale :
L'article 17 du décret n° 2010-747 du 2 juillet 2010 modifié ouvre la possibilité d'une montée en charge progressive de « l'obligation globale » de production sur une période maximale de sept ans qui est définie avec le Conseil. Cette montée en charge est inscrite dans la convention.
Question n° 11 : Le candidat souhaite-t-il disposer de cette montée en charge ? Si oui, sur quelle durée ? Remplir le tableau suivant :
|en % du CA
de l'année n-1|1re année|2e année|3e année|4e année|5e année|6e année|7e année| 8e
année |
|-------------------------------|---------|--------|--------|--------|--------|--------|--------|----------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Obligation globale | | | | | | | |15 % (régime général)
ou
12,5 % (régime patrimonial)
ou
8 % (régime musical)|
Pour les services signataires, depuis plus de trois ans à compter de l'entrée en vigueur du décret n° 2010-747 du 2 juillet 2010 modifié, d'une convention au titre de l'article 33-1 de la loi du 30 septembre 1986, les proportions fixées par la montée en charge ne peuvent être inférieures au total des dépenses constatées sur les trois derniers exercices rapporté au chiffre d'affaires annuel net cumulé sur la même période.
Question n° 12 : Si le service est concerné par cette disposition, le candidat remplit le tableau ci-dessous :
| (En K€) |Année n-3|Année n-2|Année n-1| |---------------------------------|---------|---------|---------| | Chiffre d'affaires annuel net | | | | |Acquisitions d'œuvres européennes| | | | | Acquisitions d'œuvres EOF | | | |
- Relations avec les producteurs audiovisuels :
L'article 14 de ce même décret impose que soit déterminée dans les conventions l'étendue des droits cédés par genre d'œuvres audiovisuelles en « prenant en compte les accords conclus entre les éditeurs de services et les organisations professionnelles de l'industrie audiovisuelle ». En conséquence, le candidat est invité à se rapprocher de ces organisations afin de négocier les conditions de cession de droits. Il lui appartient alors de communiquer cet accord professionnel au Conseil afin que ces conditions soient inscrites dans la convention.
Ce même article permet l'inscription dans la convention d'aménagements et d'engagements spécifiques lorsqu'un accord a été conclu entre l'éditeur et les organisations professionnelles de l'industrie audiovisuelle. Si le candidat souhaite bénéficier de certains des aménagements prévus, il doit également se rapprocher des organisations professionnelles et communiquer au Conseil les accords conclus. - Engagement supplémentaire :
Question n° 13 : Le candidat serait-il prêt à consacrer une part de ses obligations de contribution au développement de la production audiovisuelle à la production d'œuvres inédites (« production fraîche » : dépenses visées aux 1°, 2°, 4° de l'article 27) ?
Oui Non
Si oui, quelle serait la proportion de ces œuvres inédites (en % des taux des obligations, globale et patrimoniale) ? : ___ %
III.4. Données associées
Le candidat précise, le cas échéant, les données associées au programme de télévision destinées à l'enrichir et à le compléter.
IV. - Modalités de financement et ressources humaines
IV.1. Informations économiques et financières
Le candidat présente un plan d'affaires adapté à la zone de diffusion du service.
Les documents prévisionnels suivants sont fournis en euros, sur cinq ans :
- compte de résultat annuel ;
- plan de financement prévisionnel ;
- justificatifs des financements affichés ;
- bilans annuels prévisionnels.
Ces différents documents doivent être établis selon les normes de la comptabilité française et comporter un niveau de segmentation suffisamment précis. En particulier, le compte de résultat prévisionnel doit distinguer les recettes liées à la publicité, au parrainage, aux aides publiques et, le cas échéant, au téléachat ainsi qu'aux services interactifs.
S'agissant des ressources publicitaires, de parrainage et de téléachat, sont précisées les hypothèses de marché publicitaire et de zone de chalandise sur lesquelles le candidat fonde ses estimations de recettes publicitaires. Il distingue éventuellement les recettes publicitaires locales des recettes publicitaires extra-locales.
Concernant le soutien éventuel des collectivités territoriales, le candidat indique la nature, les modalités et le montant de ces aides. Il communique les éléments justificatifs des aides des collectivités locales qui seraient appelées à contribuer au financement du service. Le candidat doit s'assurer que ces aides sont conformes au droit communautaire relatif aux aides d'État (cf. circulaire du Premier ministre du 26 janvier 2006 relative à l'application au plan local des règles communautaires de concurrence relatives aux aides publiques aux entreprises - Journal Officiel du 31 janvier 2006). Il transmet au Conseil, le cas échéant, les documents qui attestent de cette conformité.
Les charges d'exploitation distinguent les coûts de personnel, les coûts de diffusion, les achats de programmes et les autres charges.
Les documents sont fournis à la fois sous forme papier et sous forme électronique (fichier tableur).
Il est recommandé au candidat de s'appuyer sur les exemples indicatifs des tableaux fournis ci-après et de détailler les principales hypothèses retenues.
Le candidat doit faire la preuve de sa capacité à assumer les besoins de financement liés au plan de développement proposé. Chaque financement doit être décrit précisément et justifié, selon la source, par :
- les lettres d'engagement des sociétés effectuant des apports en fonds propres (maison mère, actionnaires…) accompagnées des états financiers de ces sociétés. Les rapports d'activité des deux derniers exercices peuvent utilement être fournis ;
- les lettres d'engagement d'établissements financiers en cas de recours à l'emprunt.
Le candidat décrit les frais prévisionnels de diffusion et de transport des signaux, tels qu'il les envisage.
IV.2. Forme indicative des tableaux à fournir
Les tableaux fournis par le candidat s'inspirent de la forme indicative ci-dessous. Ils sont présentés en langue française et selon les normes comptables françaises. Ils sont détaillés sur une période d'au minimum cinq ans. Les exercices se terminent au 31 décembre de chaque année. Ils doivent obligatoirement permettre de distinguer, le cas échéant, ce qui relève de la seule activité télévision hertzienne terrestre des autres activités de la personne morale candidate. Le candidat distingue, dans la mesure du possible, ce qui relève de la haute définition réelle.
IV.2.1. Comptes de résultat prévisionnels
| (en K€) | n-1 | n |n+1|n+2|n+3|n+4| |----------------------------------------------------------------------------|------------------------------|------------|---|---|---|---| | dernier exercice arrêté |Exercice en cours (estimation)|prévisionnel| | | | | | Produits issus du secteur privé | | | | | | | | Publicité locale | | | | | | | | Publicité extra-locale | | | | | | | | Communication institutionnelle | | | | | | | | Téléachat | | | | | | | | Co-production | | | | | | | | Partenariat | | | | | | | | Autres | | | | | | | | Produits issus du secteur public | | | | | | | | Contrats d'objectifs et de moyens | | | | | | | | Communication institutionnelle | | | | | | | | Contrat de prestation | | | | | | | | Partenariat | | | | | | | | Co-production | | | | | | | | Autres | | | | | | | | Production stockée | | | | | | | | Production immobilisée | | | | | | | | Autres subventions d'exploitation | | | | | | | | Reprises de provisions | | | | | | | | Transfert de charges | | | | | | | | Autres produits | | | | | | | | Total des Produits d'exploitation | | | | | | | | Achat et variation stocks de marchandises | | | | | | | |Achat et variation stocks de matières premières et autres approvisionnements| | | | | | | | Autres achats et charges externes | | | | | | | | dont achat de programmes | | | | | | | | dont coût de diffusion | | | | | | | | dont coût de liaison TNT | | | | | | | | dont coût de liaison autres réseaux (Sat., ADSL, câble, fibre…) | | | | | | | | dont coût de diffusion TNT | | | | | | | | Impôts et taxes | | | | | | | | Salaires et charges sociales | | | | | | | | Dotations aux amortissements et aux provisions | | | | | | | | Autres charges | | | | | | | | Total des charges d'exploitation | | | | | | | | Résultat d'exploitation | | | | | | | | Résultat financier | | | | | | | | Résultat courant avant impôt | | | | | | | | Résultat exceptionnel | | | | | | | | Impôt sur les sociétés | | | | | | | | Résultat de l'exercice | | | | | | |
IV.2.2. Plan de financement prévisionnel
| (K€) |n1 |n + 1|n + 2|n + 3|n+4| |--------------------------------------------|---|-----|-----|-----|---| | Résultat net | | | | | | | dotations aux amortissements | | | | | | |dotations aux provisions nettes des reprises| | | | | | | Plus-value de cession | | | | | | | Moins-value de cession | | | | | | | Capacité d'autofinancement | | | | | |
| (K€) | n |n + 1|n + 2|n + 3|n+4| |-----------------------------------------|---|-----|-----|-----|---| | Investissements non liés à la HD | | | | | | | Investissements liés à la HD2 | | | | | | |Variation du besoin en fonds de roulement| | | | | | | Remboursement d'emprunts | | | | | | | Remboursement des comptes courant | | | | | | | Total des besoins | | | | | | | Apport en capital | | | | | | | Apport en compte courant | | | | | | | Nouveaux emprunts | | | | | | | Produit sur cession d'actifs | | | | | | |Variation du besoin en fonds de roulement| | | | | | | Capacité d'autofinancement | | | | | | | Total des ressources | | | | | | | | | | | | | | Variation de trésorerie | | | | | | | | | | | | | | Trésorerie initiale | | | | | | | Trésorerie finale | | | | | |
1 n = exercice en cours
2 A détailler
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