Etat BI1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS
| RUBRIQUES | COMPTES |VALEUR BRUTE
à l'ouverture
de l'exercice
(1)|AUGMENTATIONS
(2)|DIMINUTIONS
(3)|VALEUR BRUTE
à la clôture
de l'exercice
(4=1+2-3)|
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|--------------|------------------------------------------------------------------|-----------------------|---------------------|-----------------------------------------------------------------------|
| |Solde débiteur| | | Solde débiteur | |
| Immobilisations incorporelles | | | | | |
| Frais d'établissement | 201 | | | | |
| Frais d'études, de recherche et de développement | 203 | | | | |
|Concessions et droits similaires, brevets, licences, marques et procédés, droits et valeurs similaires| 205 | | | | |
| Autres immobilisations incorporelles | 208 | | | | |
| Immobilisations incorporelles en cours | 232, 237 | | | | |
| dont avances et acomptes versés sur commandes d'immobilisations incorporelles | 237 | | | | |
| Immobilisations corporelles | | | | | |
| Terrains | 211, 212 | | | | |
| Constructions | 213, 214 | | | | |
| Installations techniques, matériel et outillage industriel | 215 | | | | |
| Autres immobilisations corporelles | 218 | | | | |
| Immobilisations reçues en affectation |22 (sauf 229) | | | | |
| Immobilisations corporelles en cours |231, 235, 238 | | | | |
| Dont Part investissement- partenariats public-privé | 235 | | | | |
| Dont Avances et acomptes versés sur commandes d'immobilisations corporelles | 238 | | | | |
| Immobilisations affectées ou mises à disposition | 241-249 | | | | |
| Immobilisations financières | | | | | |
| Participations et créances rattachées à des participations | 261,266,267 | | | | |
| Autres titres immobilisés | 271, 272 | | | | |
| Prêts | 274 | | | | |
| Autres |273, 275, 276 | | | | |
| TOTAL | | | | | |
Etat BI2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
TABLEAU DES AMORTISSEMENTS
| RUBRIQUES | COMPTES |AMORTISSEMENTS
cumulés au début
de l'exercice
(1)|AUGMENTATIONS :
dotations
de l'exercice
(2)|DIMINUTIONS
d'amortissements
de l'exercice
(3)|AMORTISSEMENTS
cumulés à la fin de l'exercice
(4= 1+2-3)|
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------|-----------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------------|----------------------------------------------------------------------|
| |Solde créditeur| | | Solde créditeur | |
| Immobilisations incorporelles | | | | | |
| Frais d'établissement | 2801 | | | | |
| Frais d'études, de recherche et de développement | 2803 | | | | |
|Concessions et droits similaires, brevets, licences, marques et procédés, droits et valeurs similaires| 2805 | | | | |
| Autres immobilisations incorporelles | 2808 | | | | |
| Immobilisations corporelles | | | | | |
| Terrains | 2811, 2812 | | | | |
| Constructions | 2813, 2814 | | | | |
| Installations techniques, matériel et outillage industriel | 2815 | | | | |
| Autres immobilisations corporelles | 2818 | | | | |
| Immobilisations reçues en affectation | 282 | | | | |
| TOTAL | | | | | |
Etat BI3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
VARIATION DES CAPITAUX PROPRES
| RUBRIQUES |VALEUR
au début de l'exercice n
(avant affectation du résultat
de l'exercice N - 1)|VALEUR
à la fin de l'exercice N|VARIATION
à la baisse
(SI BE > BS : = BE - BS)|VARIATION
à la hausse
(SI BE < BS : = BS - BE)|
|---------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|
| | Solde créditeur | Solde créditeur | | |
| Apports | | | | |
| Réserves | | | | |
| Excédents affectés à l'investissement | | | | |
| Réserve de trésorerie | | | | |
| Réserves de compensation | | | | |
| Report à nouveau | | | | |
| Report à nouveau excédentaire | | | | |
| Report à nouveau déficitaire | | | | |
| Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) | | | | |
| Subventions d'investissement | | | | |
| Provisions réglementées | | | | |
|Provisions réglementées pour renouvellement des immobilisations| | | | |
| Provisions réglementées pour propre assureur | | | | |
| Responsabilité civile | | | | |
| Autres | | | | |
| Droits de l'affectant | | | | |
| TOTAL | | | | |
| Variation de capitaux propres de l'année | /////////////////////////// | ////////////////////////// | | |
Etat BI4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
TABLEAU SYNTHÉTIQUE DES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ET DES DÉPRÉCIATIONS
| RUBRIQUES |COMPTES|MONTANT
au début de l'exercice|DOTATIONS DE L'EXERCICE|REPRISES
de l'exercice (3)|MONTANT
à la fin de l'exercice|
|:-------------------------------------------------------------------------------------------------:|:-----:|:------------------------------------:|:---------------------:|:--------------------------------:|:------------------------------------:|
| (1) | (2) | (3) | (4 = 1 + 2 - 3) | | |
| solde créditeur | | | solde créditeur | | |
| Provisions pour risques et charges | | | | | |
| C/151 : Provisions pour risques | | | | | |
| C/ 1511 provisions pour litiges | 1511 | | | | |
| C/ 1515 provisions pour pertes de change | 1515 | | | | |
| C/ 1518 autres provisions pour risques | 1518 | | | | |
| C/152 : Provisions pour risques et charges sur emprunts | 152 | | | | |
|C/153 : Provisions pour charges de personnel liées à la mise en œuvre du compte épargne temps (CET)| | | | | |
| C/ 1531 personnel médical | 1531 | | | | |
| C/ 1532 personnel non médical | 1532 | | | | |
| C/157 : Provisions pour charges à répartir sur plusieurs exercices | | | | | |
| C/ 1572 provisions pour gros entretien ou grandes révisions | 1572 | | | | |
| C/158 : Autres provisions pour charges | 158 | | | | |
| TOTAL | | | | | |
| RUBRIQUES | COMPTES |MONTANT
au début
de l'exercice|DOTATIONS
de l'exercice|REPRISES
de l'exercice|MONTANT
à la fin
de l'exercice|
|:------------------------------------------:|:----------------------------------------------------------------------------------------------------------:|:--------------------------------------------:|:-----------------------------:|:----------------------------:|:--------------------------------------------:|
| (1) | (2) | (3) | (4 = 1 + 2 - 3) | | |
| | | Solde créditeur | | | Solde créditeur |
|Dépréciations autre que comptes financiers :| | | | | |
| C/29 : Dépréciation des immobilisations |2905,2908,2911, 2912, 2913, 2914, 2915, 2918, 292, 2931,2932, 2961, 2966, 2967, 2971, 2972, 2974, 2975, 2976| | | | |
|C/ 39 : Dépréciation des stocks et en-cours | 39 | | | | |
| C/ 49 : Dépréciation des comptes de tiers | 491,496 | | | | |
| Dépréciation des comptes financiers : | | | | | |
|C/ 59 : Dépréciation des comptes financiers | 59 | | | | |
| TOTAL | | | | | |
Etat BI5
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
TABLEAU SYNTHÉTIQUE DES SUBVENTIONS D'ÉQUIPEMENT TRANSFÉRABLES
| RUBRIQUES |SUBVENTIONS au début de l'exercice|REPRISES déjà constatées|MONTANTS
perçus
dans l'exercice
et apurement
de la subvention|REPRISES
de l'exercice
et apurement
de la subvention|RESTE À AMORTIR AU 31/12|
|:------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:|:--------------------------------:|:----------------------:|:-------------------------------------------------------------------------------------------:|:--------------------------------------------------------------------------:|:----------------------:|
| (1) | (2) | (3) | (4) | (5 = (1-2) + (3-4)) | |
| C/ 1311 Subventions d'équipements reçues - Etat et établissements nationaux | | | | | |
| C/ 13121 Subventions d'équipements reçues - Régions - Subventions d'équipement des écoles et instituts de formation des professionnels | | | | | |
| C/ 13128 Subventions d'équipements reçues - Régions Autres | | | | | |
| C/ 1313 Départements | | | | | |
| C/ 1314 Communes | | | | | |
| C/ 1315 Autres collectivités et établissements publics locaux | | | | | |
|C/ 13181 Autres subventions d'équipements reçues - Versements libératoires ouvrant droit à l'exonération de la taxe d'apprentissage (écoles)| | | | | |
| C/ 13182 FMESPP | | | | | |
| C/ 13183 FIR | | | | | |
| C/ 13187 Missions d'intérêt général et aides à la contractualisation (MIGAC) | | | | | |
| C/ 13188 Autres subventions d'équipements reçues - Autres subventions | | | | | |
| TOTAL | | | | | |
Etat BI6
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
RESTES À RECOUVRER AMIABLE ET CONTENTIEUX
| |HOSPITALISÉS
et consultants|CAISSES
de sécurité sociale|ÉTAT|DÉPARTEMENTS|AUTRES
tiers payants|AUTRES
débiteurs|
|-----------|-----------------------------------|-----------------------------------|----|------------|----------------------------|------------------------|
| Amiable | | | | | | |
|Contentieux| | | | | | |
| Total | | | | | | |
Etat BI7
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
RESTES À RECOUVRER AMIABLE ET CONTENTIEUX, AU 31 DÉCEMBRE, SUR HOSPITALISÉS ET CONSULTANTS
| |MOINS DE 20 €| DE 20 € À 100 € (1) |DE 100 € À 1000 € (2)| PLUS DE 1 000 € | TOTAL | | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------|------------------------|---------------------|------------------------|-------|------------------------|-------|------------------------|-------|---|
| Nombre
de titres | Montant |Nombre
de titres| Montant |Nombre
de titres|Montant|Nombre
de titres|Montant|Nombre
de titres|Montant| |
| Amiable | | | | | | | | | | |
| Contentieux | | | | | | | | | | |
| Total | | | | | | | | | | |
|(1) Hors pièces de recouvrement égales à 100.
(2) Y compris les pièces de recouvrement égales à 100.| | | | | | | | | | |
Etat BI8
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
| COMPTES | EXERCICE N | | | | |
|------------------------------------------------------|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|--------------------------|---------------------------|---|---|
| Balance
de sortie
N - 1 | Masses
débitrices |Masses
créditrices|Balance
de sortie N| | |
| C/163 Emprunts obligataires | | | | | |
| | C/1631 Emprunts obligataires remboursables in fine | | | | |
| |C/1632 Opérations sur capital non échu des emprunts obligataires remboursables
in fine - anticipation du remboursement en capital| | | | |
| | C/1638 Autres emprunts obligataires | | | | |
| C/164 Emprunts auprès des établissements de crédit | | | | | |
| | C/1641 Emprunts en euros | | | | |
| | C/1643 Emprunts en devises | | | | |
| | C/1644 Emprunts assortis d'une option de tirage sur ligne de trésorerie | | | | |
| | C/1645 Remboursements temporaires sur emprunts auprès des établissements de crédit | | | | |
| | C/16451 Remboursements temporaires sur emprunts en euros | | | | |
| | C/16452 Remboursements temporaires sur emprunts en devises | | | | |
| C/167 Emprunts assortis de conditions particulières | | | | | |
| | C/1673 Prêts de l'Etat | | | | |
| | C/1674 Avances remboursables du FMESPP | | | | |
| | C/1675 Dettes - Partenariats public-privé | | | | |
| | C/1676 Prêts des collectivités et établissements publics locaux | | | | |
| | C/1677 Prêts des caisses d'assurance maladie | | | | |
| | C/1678 Autres prêts assortis de conditions particulières | | | | |
|C/168 Autres emprunts et dettes assimilées (sauf ICNE)| | | | | |
| TOTAL | | | | | |
| |Remboursement du capital des emprunts in fine arrivés à échéance dans l'année (3) :| | |:-----------------------------------------------------------------------------|:----------------------------------------------------------------------------------|:--| |(3) Montant calculé à partir de la formule suivante : (D1631 - C1632) + D1632.| | |
RÉCAPITULATIF PAR PRÊTEUR (hors emprunts obligataires in fine)
|PRÊTEUR|ENCOURS AU 31/12| |-------|----------------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
RÉCAPITULATIF PAR LIGNE OBLIGATAIRE (ventilation du compte 1631)
|LIGNE|PRÊTEUR|DURÉE RÉSIDUELLE|TYPE D'INDEXATION| |-----|-------|----------------|-----------------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
PROFIL D'EXTINCTION DE TOUTE LA DETTE FINANCIÈRE À MOYEN ET LONG TERME EXISTANT AU 31/12 (y compris emprunts in fine)
| EXERCICE |REMBOURSEMENT EN CAPITAL (*)|CAPITAL RESTANT DÛ| |------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------|------------------| | N | | | | N + 1 | | | | N + 2 | | | | N + 3 | | | | N + 4 | | | | N + 5 | | | | etc. | | | |(*) Opérations réelles correspondant à des décaissements effectifs (donc hors traitement budgétaire des opérations sur capital non échu des emprunts obligataires remboursables in fine).| | |
Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES SUR L'ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
Caractéristiques générales (1)
Indiquer le détail par contrat
| |CARACTÉRISTIQUES GÉNÉRALES À L'ORIGINE DU CONTRAT| | | | | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------|----------------------------|-----------------------------|-----------------------|---------------------------|------------------------|-----------------------------------------------|----------------------|----------------------|------|-------------------------------------|---------------------------------------|---|
| Numéro de contrat | Etablissement de crédit |Date de signature du contrat|Date de consolidation du prêt|Date d'échéance du prêt|Montant nominal contractuel|Type de taux (F, V ou C)|Formule de calcul du taux d'intérêt initial (3)|Taux d'intérêt initial|Taux actuariel initial|Devise|Modalités de remboursement du capital|Périodicité de remboursement du capital| |
| 1 | 2 | 4 | 5 | 6 | | | | | | | | | |
| C/163 Emprunts obligataires | | | | | | | | | | | | | |
| C/1631 Emprunts obligataires remboursables in fine | | | | | | | | | | | | | |
| C/1632 Autres emprunts obligataires | | | | | | | | | | | | | |
| C/164 Emprunts auprès des
établissements de crédit | | | | | | | | | | | | | |
| C/1641 Emprunts en euros | | | | | | | | | | | | | |
| C/1643 Emprunts en devises | | | | | | | | | | | | | |
| C/1644 Emprunts assortis d'une
option de tirage sur ligne de trésorerie | | | | | | | | | | | | | |
| C/167 Emprunts assortis de
conditions particulières | | | | | | | | | | | | | |
| C/1673 Prêts de l'Etat | | | | | | | | | | | | | |
| C/1674 Avances remboursables du FMESPP | | | | | | | | | | | | | |
| C/1675 Dettes - Partenariats public- privé | | | | | | | | | | | | | |
| C/1676 Prêts des collectivités et établissements publics locaux | | | | | | | | | | | | | |
| C/1677 Prêts des caisses d'assurance maladie | | | | | | | | | | | | | |
| C/1678 Autres prêts assortis de conditions particulières | | | | | | | | | | | | | |
| C/168 Autres emprunts et dettes assimilées (sauf ICNE) | | | | | | | | | | | | | |
| TOTAL | | | | | | | | | | | | | |
|1 : Date à partir de laquelle les fonds sont amortis.
2 : F : fixe ; V : variable ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage).
3 :Indiquer la formule entière de calcul du taux d'intérêt lorsque celui-ci est complexe, ou, en l'absence de taux d'intérêt complexe, la référence fixe ou variable du taux d'intérêt à l'origine du contrat (ex. Euribor 3 mois).
4 : Pour la première échéance payée, indiquer le taux d'intérêt en pourcentage.
5 : Iin fine (F), progressif (P), amortissements constants (AC), dégressif (D), variable (V).
6 : Annuel (A), trimestriel (T), mensuel (M), semestriel (S).| | | | | | | | | | | | | |
Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES SUR L'ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
Caractéristiques générales (2)
Indiquer le détail par contrat
| |NIVEAU DE RISQUE (CHARTE « GISSLER »)
avant couverture| SI RISQUE > = 2A | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------|---------------------------------------------------|----------------------------------------------|--------------------------------------------------------------------------|---|
| Niveau de risque
de l'indice (chiffre) | Niveau de risque
de la structure (lettre) |Date
de passage
en phase structurée|Date d'échéance
de la phase structurée|Formule de calcul
du taux d'intérêt
de la phase structurée| |
| 7 | 8 | 9 | | | |
| C/163 Emprunts obligataires | | | | | |
| C/1631 Emprunts obligataires remboursables in fine | | | | | |
| C/1632 Autres emprunts obligataires | | | | | |
| C/164 Emprunts auprès des
établissements de crédit | | | | | |
| C/1641 Emprunts en euros | | | | | |
| C/1643 Emprunts en devises | | | | | |
| C/1644 Emprunts assortis d'une
option de tirage sur ligne de trésorerie | | | | | |
| C/167 Emprunts assortis de
conditions particulières | | | | | |
| C/1673 Prêts de l'Etat | | | | | |
| C/1674 Avances remboursables du FMESPP | | | | | |
| C/1675 Dettes - Partenariats public- privé | | | | | |
| C/1676 Prêts des collectivités et établissements publics locaux | | | | | |
| C/1677 Prêts des caisses d'assurance maladie | | | | | |
| C/1678 Autres prêts assortis de conditions particulières | | | | | |
| C/168 Autres emprunts et dettes assimilées (sauf ICNE) | | | | | |
| TOTAL | | | | | |
|7 : Date de la première échéance payée sur la phase structurée.
8 : Date de la dernière échéance payée sur la phase structurée.
9 : Indiquer la formule entière du calcul du taux en phase structurée.| | | | | |
Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES SUR L'ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
Caractéristiques générales (3)
Indiquer le détail par contrat
| |CARACTÉRISTIQUES GÉNÉRALES DU CONTRAT AU 31/12/N| | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------|----------------------|----------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------------------------|----------------------------------------------------------------|---------------------------------------------|-----------------------------------------------|---|---|
| Annuité de l'exercice | Type
de taux
(F, V ou C) |Formule
de calcul
du taux
d'intérêt|Taux
d'intérêt|Taux
actuariel|Remboursement anticipé partiel sur l'exercice ?
(si oui, indiquer le montant remboursé)|Valorisation
du coût de sortie
au 31/12/N|Couverture ?
(Si oui, indiquer le montant
couvert)|Capital
restant dû
au 31/12/N|Capital
restant dû
au 31/12/N-1| | |
| Echéance de l'exercice - partie capital | Echéance de l'exercice - partie intérêt | 10 | 11 | 12 | | | | 13 | | | |
| C/163 Emprunts obligataires | | | | | | | | | | | |
| C/1631 Emprunts obligataires
remboursables in fine | | | | | | | | | | | |
| C/1638 Autres emprunts obligataires | | | | | | | | | | | |
| C/164 Emprunts auprès des
établissements de crédit | | | | | | | | | | | |
| C/1641 Emprunts en euros | | | | | | | | | | | |
| C/1643 Emprunts en devises | | | | | | | | | | | |
| C/1644 Emprunts assortis d'une
option de tirage sur ligne de trésorerie | | | | | | | | | | | |
| C/167 Emprunts assortis de
conditions particulières | | | | | | | | | | | |
| C/1673 Prêts de l'Etat | | | | | | | | | | | |
| C/1674 Avances remboursables
du FMESPP | | | | | | | | | | | |
| C/1675 Dettes - Partenariats
public- privé | | | | | | | | | | | |
| C/1676 Prêts des collectivités et
établissements publics locaux | | | | | | | | | | | |
| C/1677 Prêts des caisses
d'assurance maladie | | | | | | | | | | | |
| C/1678 Autres prêts assortis
de conditions particulières | | | | | | | | | | | |
| C/168 Autres emprunts et
dettes assimilées (sauf ICNE) | | | | | | | | | | | |
| TOTAL | | | | | | | | | | | |
|10 : Pour la dernière échéance payée sur l'exercice N, indiquer F : fixe ; V : variable ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage).
11 : Pour la dernière échéance payée sur l'exercice N, indiquer la formule de calcul du taux d'intérêt lorsque celui-ci est complexe, ou, en l'absence de taux d'intérêt complexe, la référence fixe ou variable du taux d'intérêt.
12 : Pour la dernière échéance payée sur l'exercice N, indiquer le taux d'intérêt en pourcentage.
13 : Si l'emprunt fait l'objet d'une opération de couverture, il convient de compléter les tableaux sur les opérations de couverture.| | | | | | | | | | | |
ÉTAT DES CRÉDITS DE TRÉSORERIE
Indiquer le détail par contrat
| |NUMÉRO
du contrat|DATE
d'autorisation
de la ligne
ou de signature du contrat|DURÉE
du contrat
(en mois)|INDEX
disponibles au 31/12/N|MONTANT
max. autorisé
AU 31/12/N|ENCOURS
moyen en N|MONTANT
des
intérêts
remboursés
en N|ENCOURS
restant dû
au 31/12/N|
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------|--------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------|------------------------------------|----------------------------------------------|------------------------|--------------------------------------------------------------------|---------------------------------------------|
| | | 1 | | 2 | 3 | | | |
| C/519 crédits de trésorerie | | | | | | | | |
| C/51931 ligne de crédits de trésorerie | | | | | | | | |
| C/51932 ligne de crédit de trésorerie liée à un emprunt | | | | | | | | |
|1 : Préciser l' (les) index (ex. Eonia, Euribor 1 mois, etc.).
2 : Encours tirés * nombre de jours du tirage / 365.
3 : Y compris les commissions de non utilisation et autres frais payés sur l'exercice au titre de la ligne.| | | | | | | | |
Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES SUR L'ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
Typologie de l'encours de dette
| STRUCTURE |INDICES
sous-jacents|INDICES
zone euro
(1)|INDICE INFLATION
française
ou zone euro
ou écart entre
ces indices
(2)|ÉCARTS D'INDICES
zone euro
(3)|INDICES
hors zone euro
et écarts d'indices
dont l'un
est un indice
hors zone euro
(4)|ÉCARTS D'INDICES
hors zone euro
(5)|AUTRES INDICES
(6)|
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------------------------|-------------------------------------|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------------------------------------------|-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------------------|--------------------------|
|(A) Taux fixe simple. Taux variable simple. Echange de taux fixe contre taux variable ou inversement. Echange de taux structuré contre taux variable ou taux fixe (sens unique). Taux variable simple plafonné (cap) ou encadré (tunnel)| Nombre de | | | | | | |
| | produits | | | | | | |
| | % de l'encours | | | | | | |
| | Montant en euros | | | | | | |
| (B) Barrière simple. Pas d'effet de levier | Nombre de produits | | | | | | |
| % de l'encours | | | | | | | |
| Montant en euros | | | | | | | |
| (C) Option d'échange (swaption) | Nombre de produits | | | | | | |
| % de l'encours | | | | | | | |
| Montant en euros | | | | | | | |
| (D) Multiplicateur jusqu'à 3 ; multiplicateur jusqu'à 5
(cap) | Nombre de produits | | | | | | |
| % de l'encours | | | | | | | |
| Montant en euros | | | | | | | |
| (E) Multiplicateur jusqu'à 5 | Nombre de produits | | | | | | |
| % de l'encours | | | | | | | |
| Montant en euros | | | | | | | |
| (F) Autres types de structures | Nombre de produits | | | | | | |
| % de l'encours | | | | | | | |
| Montant en euros | | | | | | | |
Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES SUR L'ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
Détail des opérations de couverture (1)
| EMPRUNT COUVERT | INSTRUMENT DE COUVERTURE | | | | | | | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------|----------------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------------|-----------------------|-------------------------|----------------------------------|----------------------------------------|-------------------------------------|--------------------------------|------------------------------|-------------------------------------------------------------|
| Emprunts
couverts (pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) |Capital restant dû au 31/12/N|Formule de calcul
du taux d'intérêt
(avant couverture)|Niveau
de risque
selon la charte
« Gissler »|Organisme cocontractant|Numéro
du contrat|Type
de
couverture|Nature de la couverture (change ou taux)|Capital restant dû couvert au 31/12/N|Date de début
du contrat|Date de fin
du contrat|Niveau de risque selon la charte « Gissler » après couverture|
| 1 | | 2 | | | | 3 | | | | | |
| Taux fixe (total) | | | | | | | | | | | |
| … | | | | | | | | | | | |
| Taux variable simple (total) | | | | | | | | | | | |
| … | | | | | | | | | | | |
| Taux complexe (total) | | | | | | | | | | | |
| … | | | | | | | | | | | |
| Total | | | | | | | | | | | |
|1 : Classer les emprunts selon le type de taux avant opération de couverture.
2 : Pour la dernière échéance payée sur l'exercice, indiquer la formule de calcul du taux d'intérêt lorsque celui-ci est complexe, sinon la référence fixe ou variable du taux d'intérêt.
3 : Indiquer s'il s'agit d'un swap, d'une option (cap, floor, tunnel, swaption).| | | | | | | | | | | |
Détail des opérations de couverture (2)
| Emprunts couverts
(pour chaque ligne,
indiquer le numéro
de contrat) |Instrument de couverture (swap de taux)|Instrument de couverture (option)| | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------|-----------------------------------------|------------|-----------------------------------|--------------|-----------------------------------------|------|------|---|---|
| Taux payé | Taux reçu | Niveau de l'option (en taux) | Primes (en taux) | | | | | | | | |
| Type de taux | Formule de calcul du taux d'intérêt | Taux d'intérêt |Montant des intérêts payés sur l'exercice|Type de taux|Formule de calcul du taux d'intérêt|Taux d'intérêt|Montant des intérêts reçus sur l'exercice|reçues|payées| | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | | 2 | 3 | 4 | | | | |
| Taux fixe (total) | | | | | | | | | | | |
| … | | | | | | | | | | | |
| Taux variable simple (total) | | | | | | | | | | | |
| … | | | | | | | | | | | |
| Taux complexe (total) | | | | | | | | | | | |
| … | | | | | | | | | | | |
| Total | | | | | | | | | | | |
|1 : Classer les emprunts selon le type de taux avant opération de couverture.
2 : F : fixe ; V : variable ; C : complexe.
3 : Pour la dernière échéance payée sur l'exercice, indiquer la formule de calcul du taux d'intérêt lorsque celui-ci est complexe, sinon la référence fixe ou variable du taux d'intérêt.
4 : Pour la dernière échéance payée sur l'exercice, indiquer le taux d'intérêt en pourcentage.| | | | | | | | | | | |
Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES SUR L'ETAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
Emprunts refinancés ou renégociés au cours de l'année N
| N° du contrat d'emprunt initial |Date de signature du contrat initial| Organisme prêteur du contrat initial | N° du contrat refinancé |Date du refinance-ment/renégocia-tion|Date de la 1ère échéance du prêt refinancé/renégocié|Organisme prêteur du contrat refinancé|Durée résiduelle en années
(1)|Taux (2)|Capital restant dû à date de refinancement
(5)|Profil d'amortisse-ment
(6)|Pénalités de sortie
payées| | | | | | | | | | |
|:----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:|:----------------------------------:|:------------------------------------:|:-------------------------:|:-----------------------------------:|:--------------------------------------------------:|:------------------------------------:|:----------------------------------:|:------:|:--------------------------------------------------:|:-------------------------------:|:------------------------------:|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Contrat initial | Contrat refinancé/renégocié | Contrat initial |Contrat refinancé/renégocié| Contrat initial | Contrat refinan-cé | Contrat initial | Contrat refinancé/renégocié | Total | dont autofinancé | dont capitalisé | | | | | | | | | | | |
| Type de taux | Formule de calcul du taux |Niveau de risque (Charte « Giss-ler »)| Type de taux | Formule de calcul du taux | Niveau de risque (Charte « Giss-ler ») | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | (3) | (4) | |(3)|(4)| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Total | | | | | | | | | | | | | | | |(7)| | | | | |
|(1) Inscrire la durée résiduelle au 31/12/N.
(2) Taux à la date de refinancement ou de renégociation.
(3) Indiquer : F : fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage).
(4) Indiquer la formule entière du calcul du taux ; si taux complexe (type de taux = C) indiquer la formule de la phase structurée.
(5) Le refinancement peut porter sur une partie seulement du prêt, les capitaux restant dus du contrat initial et refinancé peuvent donc être différents.
(6) Indiquer AC pour amortissement constant, P pour amortissement progressif, D pour amortissement dégressif, F pour in fine, V pour variable.
(7) Le total de la colonne doit correspondre au montant comptabilisé au compte 166 sur l'exercice (crédit ou débit). Ce compte est utilisé pour enregistrer les opérations de réaménagement (refinancement s'il y a novation de contrat ou de renégociation lorsqu'il y a avenant au contrat).| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Etat BI9
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES SUR L'ÉTAT DE LA DETTE FINANCIÈRE À LONG ET MOYEN TERME
ECHÉANCIER FLUX DE TRÉSORERIE
| CATÉGORIES D'EMPRUNTS |ECHÉANCIER| | | | | | | |--------------------------------------------------------------------|----------|-----|-----|-----|--------|-----|---| | 1 an | 2 ans |3 ans|4 ans|5 ans|+ 5 ans|Total| | | Emprunts non structurés (cotés 1A) | | | | | | | | | - capital | | | | | | | | | - intérêts | | | | | | | | |Emprunts structurés - risque limité (cotés 1B, 2B, 2A, 3A, 3B et 3C)| | | | | | | | | - capital | | | | | | | | | - intérêts | | | | | | | | | Emprunts structurés - risque élevé (non cités ci-dessus) | | | | | | | | | - capital | | | | | | | | | - intérêts | | | | | | | | | Emprunts « hors charte Gissler » (6F) | | | | | | | | | - capital | | | | | | | | | - intérêts | | | | | | | | | TOTAL TOUTES CATEGORIES | | | | | | | | | - capital | | | | | | | | | - intérêts | | | | | | | |
Etat BI10
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
ÉTAT DES PARTICIPATIONS AU 31 DÉCEMBRE DE L'EXERCICE
| INFORMATIONS ADMINISTRATIVES ET FINANCIÈRES |NOMS DES ORGANISMES| | | | |--------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------|---|---|---| | * Informations relatives à l'organisme (à partir du dernier exercice connu à préciser) | | | | | | FORME JURIDIQUE | | | | | | ADRESSE DU SIÈGE SOCIAL | | | | | | NATURE D'ACTIVITÉ | | | | | | CAPITAL SOCIAL AU DÉBUT DE L'EXERCICE | | | | | | CAPITAL SOCIAL A LA FIN DE L'EXERCICE | | | | | | SITUATION FINANCIÈRE NETTE | | | | | | CAPITAUX PROPRES AUTRES QUE LE CAPITAL SOCIAL | | | | | | MONTANT DE L'ENCOURS DES EMPRUNTS RÉALISÉS PAR L'ORGANISME | | | | | | CHIFFRE D'AFFAIRES DE L'EXERCICE | | | | | | RÉSULTAT DE L'EXERCICE | | | | | | AFFECTATION | | | | | |* Information relatives à la participation de l'EPS au 31 décembre du dernier exercice clos| | | | | | MONTANT DU CAPITAL DÉTENU PAR L'EPS : | | | | | | - AU DÉBUT DE L'EXERCICE | | | | | | - A LA FIN DE L'EXERCICE | | | | | | QUOTE-PART DE L'EPS : | | | | | | - AU DÉBUT DE L'EXERCICE | | | | | | - A LA FIN DE L'EXERCICE | | | | |
L'établissement doit être détenteur, pour chaque organisme, du dernier bilan disponible et du rapport du commissaire aux comptes.
Etat BI11
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
ÉVALUATION ET COMPTABILISATION DES STOCKS
COMPTE DE RÉSULTAT PRINCIPAL ET COMPTES DE RÉSULTAT ANNEXES
| | |STOCK INITIAL (SI) AU 01/01/N|STOCK FINAL (SF) AU 31/12/N| AJUSTEMENT DES DÉPRÉCIATIONS | | | |
|------|---------------------------------------------------------------------|-----------------------------|---------------------------|-----------------------------------------------|-----------------------------------------|----------------------------------------|-------------------------------------------------------------------|
|Compte| Nature des stocks
et des en-cours | (a) | (b) |Niveau initial des dépréciations au 01/01/n (c)|Reprises des dépréciations existantes (d)|Dépréciations nécessaires au 31/12/N (e)|Niveau final des dépréciations au 31/12/n
(f = (c + e) - d)|
| C/31 | Matières premières et fournitures | | | | | | |
| C/32 | Autres approvisionnements | | | | | | |
| |dont C/321 Produits pharmaceutiques
et produits à usage médical| | | | | | |
| C/33 | En-cours de production de biens | | | | | | |
| C/35 | Stocks de produits | | | | | | |
| C/37 | Stocks de marchandises | | | | | | |
| C/38 | Autres stocks | | | | | | |
|TOTAL | | | | | | | |
Il s'agit des comptes de stocks et en-cours (classe 3) du compte de résultat principal.
Etat BI12
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
TABLEAU SYNTHÉTIQUE DES VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT
| | |MONTANT
à l'ouverture de l'exercice N|MONTANT
à la clôture de l'exercice N| AJUSTEMENT DES DÉPRÉCIATIONS | | | |
|------|-----------------------------------------------------|---------------------------------------------|--------------------------------------------|-----------------------------------------------|-----------------------------------------|----------------------------------------|-----------------------------------------------------|
|Compte|Situation des valeurs
mobilières de placement| (a) | (b) |Niveau initial des dépréciations au 01/01/n (c)|Reprises des dépréciations existantes (d)|Dépréciations nécessaires au 31/12/N (e)|Niveau final des dépréciations au 31/12/n (f=(c+e)-d)|
|C/506 | Obligations | | | | | | |
|C/507 | Bons du Trésor | | | | | | |
|C/508 | Autres valeurs mobilières et créances assimilées | | | | | | |
|TOTAL | | | | | | | |
Etat CR2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
ÉTAT SYNTHÉTIQUE DES SUBVENTIONS D'EXPLOITATION ET DES CONTRIBUTIONS ACCORDÉES PAR L'ETABLISSEMENT
| RUBRIQUES |MONTANT| |-----------------------------------------------------------------------------------|-------| | C/652 Contributions aux GCS et CHT | | | C/657 Subventions | | |Dont C/6571 : Subventions aux associations participant à la vie sociale des usagers| | | Dont C/6578 : Autres subventions | | | TOTAL | |
Etat CR3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
DÉTAIL DES PRODUITS DE L'ACTIVITÉ HOSPITALIÈRE
| CRPP |MONTANT EXERCICE N|MONTANT EXERCICE N - 1| |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------|----------------------| | 7311 Produits de l'hospitalisation | | | | 7312 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique | | | | sous-total compte 731 Produits à la charge de l'assurance maladie | | | | 7321 Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | 7322 Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | 7323 Produits des tarifications de l'hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie | | | |7324 Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie| | | | 7327 Forfait journalier | | | | sous total compte 732 Produits à la charge des patients, organismes complémentaire et compagnies d'assurance | | | | compte 733 Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France | | | | compte 734 Prestations effectuées au profit des malades d'un autre établissement | | | | compte 735 Produits à la charge de l'Etat, collectivités territoriales et autres organismes publics | | | | Sous total compte 73 Produits de l'activité hospitalière | | | | 7471 Fonds d'intervention régional (FIR) | | | | 7722 Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie | | | | TOTAL | | |
Etat AI1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
ÉTAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN (4) AUTRES QUE LES INSTRUMENTS DE COUVERTURE DE LA DETTE À LONG TERME
|RAISON sociale du cocontractant|NATURE du contrat|DATE
du contrat|DURÉE
du contrat|REDEVANCES PAYÉES|REDEVANCES RESTANT À PAYER SELON ÉCHÉANCES| | | | | |
|-------------------------------|-----------------|-----------------------|------------------------|-----------------|------------------------------------------|---------------------|---|---|---|---|
| de l'exercice | cumulées | Moins
de 1 an | de 1 à 5 ans | + de 5 ans | Total restant |Prix d'achat résiduel| | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| Total | | | | | | | | | | |
(4) Concernant les contrats de partenariats et les baux emphytéotiques hospitalier (BEH), seul le montant des parts « fonctionnement » et « financement » relatives à ces contrats doit être reporté dans le présent tableau.
Etat AI3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
TABLEAU SYNTHÉTIQUE DES EFFECTIFS GLOBAUX
CRP-P ET CRP-A
| | |ETP MOYENS RÉMUNÉRÉS
AU 31/12/N|
|-------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------------|---------------------------------------|
| Personnel médical | PH temps plein et temps partiel | |
| | Praticiens enseignants et hospitaliers universitaires | |
| | Attachés et attachés associés en triennal et en CDI | |
| | Praticiens contractuels en CDI | |
| | Sous-total Permanents | |
| | Praticiens contractuels en CDD | |
| | Assistants et assistants associés | |
| |Praticiens enseignants et hospitaliers non titulaires et temporaires| |
| | Autres praticiens à recrutement contractuel | |
| | Sous-total - Non permanents | |
| | Internes | |
| | Etudiants | |
| | Sous-total Internes et étudiants | |
| | Total Personnel médical | |
| Personnel non médical- Titulaires et stagiaires | Personnels administratifs | |
| | Personnels des services de soins | |
| | Personnels éducatifs et sociaux | |
| | Personnels médico-techniques | |
| | Personnels techniques et ouvriers | |
| | Sous-total | |
| Personnel non médical - Contrats à durée indéterminée | Personnels administratifs | |
| | Personnels des services de soins | |
| | Personnels éducatifs et sociaux | |
| | Personnels médico-techniques | |
| | Personnels techniques et ouvriers | |
| | Sous-total | |
|Personnel non médical - Contrats à durée déterminée et autres| CDD | |
| | Contrats soumis à disposition particulière | |
| | Apprentis | |
| | Sous-total | |
| | Total Personnel non médical | |
| | TOTAL Personnel médical + Personnel non médical | |
TOTAUX
| |ETP MOYENS RÉMUNÉRÉS AU 31/12/N| |-------------------------------------------------------------|-------------------------------| | Personnel médical | | | Personnel non médical - Titulaires et stagiaires | | | Personnel non médical - Contrats à durée indéterminée | | |Personnel non médical - Contrats à durée déterminée et autres| | | Total | |
Etat A1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXÉCUTION DE l'EPRD
SITUATION SYNTHETIQUE DES PREVISIONS ET REALISATIONS
Compte de résultat principal
CHARGES
| N° des titres | INTITULÉS |CRPP INITIAL|DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédit|PRÉVISIONS
totales|NET
constaté|ÉCARTS
réalisations -
prévisions|
|-----------------|---------------------------------------------------------------------------------------|------------|-------------------------------|---------------------------|--------------------------|--------------------|------------------------------------------------|
| Titre 1 | Charges de personnel - Chapitres limitatifs | | | | | | |
| Titre 1 | Charges de personnel - Chapitres évaluatifs | | | | | | |
| Titre 2 | Charges à caractère médical | | | | | | |
| Titre 3 | Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | |
| Titre 4 |Charges d'amortissement, de dépréciations et provisions, financières et exceptionnelles| | | | | | |
|TOTAL DES CHARGES| | | | | | | |
| EXCÉDENT | | | | | | | |
PRODUITS
| N° des titres | INTITULÉS |CRPP INITIAL|DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédit|PRÉVISIONS
totales|NET
constaté|ÉCARTS
réalisations -
prévisions|
|------------------|------------------------------------------|------------|-------------------------------|---------------------------|--------------------------|--------------------|------------------------------------------------|
| Titre 1 | Produits versés par l'assurance maladie | | | | | | |
| Titre 2 |Autres produits de l'activité hospitalière| | | | | | |
| Titre 3 | Autres produits | | | | | | |
|TOTAL DES PRODUITS| | | | | | | |
| DÉFICIT | | | | | | | |
Etat A2.a
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXÉCUTION DE l'EPRD
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS
Comptes de résultat annexes B, J et E (1)
CHARGES
| N° | INTITULÉS |CRPA INITIAL|DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédit|PRÉVISIONS
totales|NET
constaté|ÉCARTS
réalisations-
prévisions|
|-----------------|---------------------------------------------------------------------------------------|------------|-------------------------------|---------------------------|--------------------------|--------------------|-----------------------------------------------|
| Titre 1 | Charges de personnel - Chapitres limitatifs | | | | | | |
| Titre 1 | Charges de personnel - Chapitres évaluatifs | | | | | | |
| Titre 2 | Charges à caractère médical | | | | | | |
| Titre 3 | Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | |
| Titre 4 |Charges d'amortissement, de dépréciations et provisions, financières et exceptionnelles| | | | | | |
|TOTAL DES CHARGES| | | | | | | |
| EXCÉDENT | | | | | | | |
PRODUITS
| N° | INTITULÉS |CRPA INITIAL|DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédit|PRÉVISIONS
totales|NET
constaté|ÉCARTS
réalisations-
prévisions|
|------------------|----------------------------------|------------|-------------------------------|---------------------------|--------------------------|--------------------|-----------------------------------------------|
| Titre 1 | Produits afférents aux soins | | | | | | |
| Titre 2 |Produits afférents à la dépendance| | | | | | |
| Titre 3 | Produits de l'hébergement | | | | | | |
| Titre 4 | Autres produits | | | | | | |
|TOTAL DES PRODUITS| | | | | | | |
| DÉFICIT | | | | | | | |
(1) Un état par résultat annexe.
Etat A2.b
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS
Comptes de résultat annexes L, M, N et P (1)
CHARGES
| N° | INTITULÉS |CRPA INITIAL|DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédit|PRÉVISIONS
totales|NET
constaté|ÉCARTS
réalisations-
prévisions|
|---------------------------------------|-------------------------------------------|------------|-------------------------------|---------------------------|--------------------------|--------------------|-----------------------------------------------|
| Titre 1 | Charges d'exploitation courante | | | | | | |
| Titre 2 |Charges de personnel - Chapitres limitatifs| | | | | | |
| Titre 2 |Charges de personnel - Chapitres évaluatifs| | | | | | |
| Titre 3 | Charges de la structure | | | | | | |
|Total des charges hors report à nouveau| | | | | | | |
| Report a nouveau deficitaire (002) | | | | | | | |
| TOTAL général | | | | | | | |
| EXCÉDENT | | | | | | | |
PRODUITS
| N° | INTITULÉS |CRPA INITIAL|DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédit|PRÉVISIONS
totales|NET
constaté|ÉCARTS
réalisations-
prévisions|
|-----------------------------------------|------------------------------------------------|------------|-------------------------------|---------------------------|--------------------------|--------------------|-----------------------------------------------|
| Titre 1 | Produits de la tarification | | | | | | |
| Titre 2 | Autres produits relatifs à l'exploitation | | | | | | |
| Titre 3 |Produits financiers et produits non encaissables| | | | | | |
|Total des produits hors report à nouveau | | | | | | | |
|TOTAL report a nouveau excedentaire (002)| | | | | | | |
| TOTAL général | | | | | | | |
| DÉFICIT | | | | | | | |
(1) Un état par résultat annexe.
Etat A2.c
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS
Compte de résultat annexe C
CHARGES
| N° | INTITULÉS |CRPA INITIAL|DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédit|PRÉVISIONS
totales|NET
constaté|ÉCARTS
réalisations -
prévisions|
|---------------------------------------|-------------------------------------------|------------|-------------------------------|---------------------------|--------------------------|--------------------|------------------------------------------------|
| Titre 1 |Charges de personnel - Chapitres limitatifs| | | | | | |
| Titre 1 |Charges de personnel - Chapitres évaluatifs| | | | | | |
| Titre 2 | Autres charges | | | | | | |
|Total des charges hors report à nouveau| | | | | | | |
| Report a nouveau deficitaire (002) | | | | | | | |
| TOTAL général | | | | | | | |
| EXCÉDENT | | | | | | | |
PRODUITS
| N° | INTITULÉS |CRPA INITIAL|DÉCISIONS <?Pub _newline?>modificatives|VIREMENTS DE CRÉDIT|PRÉVISIONS TOTALES|NET CONSTATÉ|ECARTS
réalisations -prévisions|
|----------------------------------------|---------------------------------------------|------------|----------------------------------------------|-------------------|------------------|------------|---------------------------------------|
| Titre 1 |Produits relatifs à l'activité d'enseignement| | | | | | |
| Titre 2 | Autres produits | | | | | | |
|Total des produits hors report à nouveau| | | | | | | |
| Report à nouveau excedentaire (002) | | | | | | | |
| TOTAL GÉNÉRAL | | | | | | | |
| DÉFICIT | | | | | | | |
Etat A2.d
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS
Compte de résultat annexe A
CHARGES
| N° | INTITULÉS |CRPA INITIAL|DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédit|PRÉVISIONS
totales|NET
constaté|ÉCARTS
réalisations -
prévisions|
|-----------------|-------------------------------------------|------------|-------------------------------|---------------------------|--------------------------|--------------------|------------------------------------------------|
| Titre 1 |Charges de personnel - Chapitres limitatifs| | | | | | |
| Titre 1 |Charges de personnel - Chapitres évaluatifs| | | | | | |
| Titre 2 | Autres charges | | | | | | |
|TOTAL DES CHARGES| | | | | | | |
| EXCÉDENT | | | | | | | |
PRODUITS
| N° | INTITULÉS |CRPA INITIAL|DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédit|PRÉVISIONS
totales|NET
constaté|ÉCARTS
réalisations -
prévisions|
|------------------|-------------------------------------------------------------------------|------------|-------------------------------|---------------------------|--------------------------|--------------------|------------------------------------------------|
| Titre 1 |Produits de la DNA ou de l'activité de production et de commercialisation| | | | | | |
|TOTAL DES PRODUITS| | | | | | | |
| DÉFICIT | | | | | | | |
Etat A3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS
Tableau de passage des résultats à la CAF
| N° | INTITULÉS |CRP
initiaux|DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédit|PRÉVISIONS
totales|NET
constaté|ÉCARTS
réalisations -
prévisions|
|----------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------------------------|--------------------|-------------------------------|---------------------------|--------------------------|--------------------|------------------------------------------------|
| TOTAL DES CHARGES | | | | | | | |
| 675 | - Valeur comptable des éléments d'actifs cédés | | | | | | |
| 68 |- Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions| | | | | | |
| SOUS-TOTAL 1 | | | | | | | |
| TOTAL DES PRODUITS | | | | | | | |
| 775 | - Produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | |
| 777 | - Quote-part des subventions virée au résultat | | | | | | |
| 78 |- Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | |
| SOUS-TOTAL 2 | | | | | | | |
|CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT
OU INSUFFISANCE
D'AUTOFINANCEMENT| | | | | | | |
Etat A4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXÉCUTION DE l'EPRD
SITUATION SYNTHÉTIQUE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS
Tableau de financement
| N° | INTITULÉS |TF INITIAL|DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédit|PRÉVISIONS
totales|NET
constaté|ÉCARTS
réalisations -
prévisions|
|------------------------------------------------------------------|------------------------------------|----------|-------------------------------|---------------------------|--------------------------|--------------------|------------------------------------------------|
| CAF | | | | | | | |
| Titre 1 | Emprunts | | | | | | |
| Titre 2 | Dotations et subventions | | | | | | |
| Titre 3 | Autres ressources | | | | | | |
| TOTAL DES RESSOURCES (A) | | | | | | | |
| IAF | | | | | | | |
| Titre 1 |Remboursement des dettes financières| | | | | | |
| Titre 2 : | Immobilisations | | | | | | |
| Titre 3 : | Autres emplois | | | | | | |
| TOTAL DES EMPLOIS (B) | | | | | | | |
|APPORT AU FONDS DE ROULEMENT (A-B) OU PRÉLÈVEMENT SI (A-B) NÉGATIF| | | | | | | |
Etat B1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXÉCUTION DE l'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Compte de résultat principal
CHARGES
| LIBELLÉ DES CHAPITRES | CRPP
initial |DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédits|PRÉVISIONS
totales|MANDATS
émis|MANDATS
annulés|TOTAL
des réalisations|ÉCARTS
réalisations -
prévisions| |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------|----------------------------|--------------------------|--------------------|-----------------------|------------------------------|------------------------------------------------|---|
| Titre 1 : Charges de personnel | | | | | | | | | |
| 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | |
| 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | |
| 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339) | | | | | | | | |
| 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | |
| 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | |
| 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | |
| 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | |
| 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422,6423, 6425 et 6429) | | | | | | | | |
| 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel | | | | | | | | |
| 6422 | Praticiens contractuels renouvelables de droit | | | | | | | | |
| 6423 | Praticiens contractuels sans renouvellement de droit | | | | | | | | |
| 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | |
| 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | |
| 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | |
| 6471 | Autres charges sociales- Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | |
| 6472 | Autres charges sociales- Personnel médical(sauf 64729) | | | | | | | | |
| 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | |
| Total titre n° 1 | | | | | | | | | |
| Titre 2 : Charges à caractère médical | | | | | | | | | |
| 6011 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère médical ou pharmaceutique | | | | | | | | |
| 6021 | Produits pharmaceutiques et produits à usage médical | | | | | | | | |
| 6022 | Fournitures, produits finis et petit matériel médical et médico-technique | | | | | | | | |
| 6066 | Fournitures médicales | | | | | | | | |
| 6071 | Achats de marchandises à caractère médical et pharmaceutique | | | | | | | | |
| 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) | | | | | | | | |
| 611 | Sous-traitance générale | | | | | | | | |
| 6131 | Locations à caractère médical | | | | | | | | |
| 6151 | Entretiens et réparations de biens à caractère médical | | | | | | | | |
| Total titre n° 2 | | | | | | | | | |
| Titre 3 : Charges à caractère hôtelier et général | | | | | | | | | |
| 6012 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère hôtelier et général | | | | | | | | |
| 602 | Achats stockés ; autres approvisionnements (sauf 6021 et 6022) | | | | | | | | |
| 606 | Achats non stockés de matières et fournitures (sauf 6066) | | | | | | | | |
| 6072 | Achats de marchandises à caractère hôtelier et général | | | | | | | | |
| 603 | Variation des stocks (sauf 60311, 60321, 60322 et 60371) | | | | | | | | |
| 61 | Services extérieurs (sauf 611, 6131, 6151et 619) | | | | | | | | |
| 62 | Autres services extérieurs (sauf 621et 629) | | | | | | | | |
| 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339) | | | | | | | | |
| 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | |
| 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | |
| 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | |
| Total titre n° 3 | | | | | | | | | |
|Titre 4 : Charges d'amortissements, de provisions et dépréciations, financières et exceptionnelles| | | | | | | | | |
| 66 | Charges financières | | | | | | | | |
| 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | |
| | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | |
| 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | |
| Total titre n° 4 | | | | | | | | | |
| Total des charges du compte de résultat principal | | | | | | | | | |
PRODUITS
| LIBELLÉ DES CHAPITRES | CRPP INITIAL |DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédits|PRÉVISIONS
TOTALES|TITRES ÉMIS|TITRES ANNULÉS|TOTAL
des réalisations|ÉCARTS
réalisations-
prévisions| |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------|----------------------------|--------------------------|-----------|--------------|------------------------------|-----------------------------------------------|---|
| Titre 1 : Produits versés par l'assurance maladie | | | | | | | | | |
| 73111 | Produits de la tarification des séjours | | | | | | | | |
| 73112 | Produits des médicaments facturés en sus des séjours | | | | | | | | |
| 73113 | Produits des dispositifs médicaux facturés en sus des séjours | | | | | | | | |
| 73114 | Forfaits annuels | | | | | | | | |
| 73117 | Dotation annuelle de financement | | | | | | | | |
| 73118 | Dotations MIGAC | | | | | | | | |
| 7312 | Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique | | | | | | | | |
| 7722 | Produits sur exercices antérieurs à la charge de l'assurance maladie | | | | | | | | |
| Total titre n° 1 | | | | | | | | | |
| Titre 2 : Autres produits de l'activité hospitalière | | | | | | | | | |
| 7321 | Produits de la tarification en hospitalisation complète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | |
| 7322 | Produits de la tarification en hospitalisation incomplète non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | |
| 7323 | Produits de la tarification en hospitalisation à domicile non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | |
| 7324 | Produits des prestations faisant l'objet d'une tarification spécifique non pris en charge par l'assurance maladie | | | | | | | | |
| 73271 | Forfait journalier MCO | | | | | | | | |
| 73272 | Forfait journalier SSR | | | | | | | | |
| 73273 | Forfait journalier psychiatrie | | | | | | | | |
| 733 | Produits des prestations de soins délivrées aux patients étrangers non assurés sociaux en France | | | | | | | | |
| 734 | Prestations effectuées au profit des malades ou consultants d'un autre établissement | | | | | | | | |
| 735 | Produits à la charge de l'Etat, collectivités territoriales et autres organismes publics | | | | | | | | |
| Total titre n°2 | | | | | | | | | |
| Titre 3 : Autres produits | | | | | | | | | |
| 70 |Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 7071, 7087 et 709)| | | | | | | | |
| 7071 | Rétrocession de médicaments | | | | | | | | |
| 7087 | Remboursement de frais par les CRPA | | | | | | | | |
| 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | |
| 72 | Production immobilisée | | | | | | | | |
| 74 | Subventions d'exploitation et participations | | | | | | | | |
| 75 | Autres produits de gestion courante | | | | | | | | |
| 76 | Produits financiers | | | | | | | | |
| 77 | Produits exceptionnels (sauf 7722) | | | | | | | | |
| | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | |
| | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | |
| 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | |
| 79 | Transferts de charges | | | | | | | | |
| 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | |
| 603 | Autres variations de stocks (sauf 60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | |
| Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | | |
|Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339)| | | | | | | | | |
| 649 | Atténuation de charges - portabilité compte épargne-temps (CET) | | | | | | | | |
| Total titre n°3 | | | | | | | | | |
| Total des produits du compte de résultat principal | | | | | | | | | |
Etat B2.a
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXÉCUTION DE L'EPRD
SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS
Comptes de résultat annexes B, J et E (un état par compte annexe)
CHARGES
| LIBELLÉ DES CHAPITRES | CRPA INITIAL |DÉCISIONS <?Pub _newline?>modificatives|VIREMENTS
de crédits|PRÉVISIONS TOTALES|MANDATS ÉMIS|MANDATS ANNULÉS|TOTAL
des réalisations|ÉCARTS
réalisations-
prévisions| |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|----------------------------------------------|----------------------------|------------------|------------|---------------|------------------------------|-----------------------------------------------|---|
| Titre 1 : Charges de personnel | | | | | | | | | |
| 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | |
| 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | |
| 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339) | | | | | | | | |
| 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | |
| 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | |
| 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | |
| 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | |
| 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422, 6423, 6425 et 6429) | | | | | | | | |
| 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel | | | | | | | | |
| 6422 | Praticiens contractuels renouvelables de droit | | | | | | | | |
| 6423 | Praticiens attachés sans renouvellement de droit | | | | | | | | |
| 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | |
| 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | |
| 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | |
| 6471 | Autres charges sociales - Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | |
| 6472 | Autres charges sociales - Personnel médical (sauf 64729) | | | | | | | | |
| 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | |
| Total titre n°1 | | | | | | | | | |
| Titre 2 : Charges à caractère médical | | | | | | | | | |
| 6011 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère médical ou pharmaceutique | | | | | | | | |
| 6021 | Produits pharmaceutiques et produits à usage médical | | | | | | | | |
| 6022 | Fournitures, produits finis et petit matériel médical et médico-technique | | | | | | | | |
| 6066 | Fournitures médicales | | | | | | | | |
| 6071 | Achats de marchandises à caractère médical et pharmaceutique | | | | | | | | |
| 0603 | Variations des stocks à caractère médical (60311, 60321, 60322, 60371) | | | | | | | | |
| 611 | Sous-traitance générale | | | | | | | | |
| 6131 | Locations à caractère médical | | | | | | | | |
| 6151 | Entretiens et réparations de biens à caractère médical | | | | | | | | |
| Total titre n°2 | | | | | | | | | |
| Titre 3 : Charges à caractère hôtelier
et général | | | | | | | | | |
| 6012 | Achats stockés de matières premières ou fournitures à caractère hôtelier et général | | | | | | | | |
| 602 | Achats stockés ; autres approvisionnements (sauf 6021 et 6022) | | | | | | | | |
| 606 | Achats non stockés de matières et fournitures (sauf 6066) | | | | | | | | |
| 6072 | Achats de marchandises à caractère hôtelier et général | | | | | | | | |
| 603 | Variation des stocks (sauf 60311, 60321, 60322 et 60371) | | | | | | | | |
| 61 | Services extérieurs (sauf 611, 6131, 6151 et 619) | | | | | | | | |
| 62 | Autres services extérieurs (sauf 621et 629) | | | | | | | | |
| 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339) | | | | | | | | |
| 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | |
| 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | |
| 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | |
| Total titre n°3 | | | | | | | | | |
|Titre 4 : Charges d'amortissements, de provisions et dépréciations financières et exceptionnelles| | | | | | | | | |
| 66 | Charges financières | | | | | | | | |
| 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | |
| | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | |
| 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | |
| Total titre 4 | | | | | | | | | |
| Total des charges du CRA | | | | | | | | | |
Comptes de résultat annexes B, J et E
PRODUITS
| LIBELLÉ DES COMPTES | CRPA INITIAL |DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédits|PRÉVISIONS
totales|TITRES ÉMIS|TITRES ANNULÉS|TOTAL
des réalisations|ÉCARTS
réalisations-
prévisions| |
|--------------------------------------------|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------|----------------------------|--------------------------|-----------|--------------|------------------------------|-----------------------------------------------|---|
| Titre 1 : Produits afférents aux soins | | | | | | | | | |
| 7311 | Forfait annuel de soins | | | | | | | | |
| 736 | Tarifs soins | | | | | | | | |
| 737 | Produits des prestations non prises en compte dans les tarifs journaliers afférents aux soins | | | | | | | | |
| Total titre 1 | | | | | | | | | |
|Titre 2 : Produits afférents à la dépendance| | | | | | | | | |
| 734 | Tarifs dépendance | | | | | | | | |
| Total titre 2 | | | | | | | | | |
| Titre 3 : Produits de l'hébergement | | | | | | | | | |
| 7312 | Hébergement (établissements relevant du 6° de l'article L.312-1 du CASF) | | | | | | | | |
| 7317 | Tarif hébergement | | | | | | | | |
| 7318 | Autres produits des établissements relevant de l'article L. 312-1 du CASF | | | | | | | | |
| Total titre 3 | | | | | | | | | |
| Titre 4 : Autres produits | | | | | | | | | |
| 70 | Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 709) | | | | | | | | |
| 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | |
| 72 | Production immobilisée | | | | | | | | |
| 74 | Subventions d'exploitation et participations | | | | | | | | |
| 75 | Autres produits de gestion courante | | | | | | | | |
| 76 | Produits financiers | | | | | | | | |
| 77 | Produits exceptionnels | | | | | | | | |
| | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | |
| | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | |
| 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | |
| 79 | Transferts de charges | | | | | | | | |
| 0603 | Autres variations de stocks (sauf 60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | |
| 603 | Autres variations de stocks (sauf 60311, 60321, 60322, 60371) (crédits) | | | | | | | | |
| | Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | |
| |Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339)| | | | | | | | |
| 649 | Atténuation de charges - portabilité compte épargne-temps (CET) | | | | | | | | |
| Total titre 4 | | | | | | | | | |
| Total des produits du CRA | | | | | | | | | |
Etat B2.b
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXECUTION DE l'EPRD
SITUATION DÉTAILLÉE DES PRÉVISIONS ET RÉALISATIONS
Comptes de résultat annexes L, M, N et P (un état par compte annexe)
CHARGES
| LIBELLÉ DES CHAPITRES | CRPA INITIAL |DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédits|PRÉVISIONS
totales|MANDATS ÉMIS|MANDATS ANNULÉS|TOTAL
DES RÉALISATIONS|ECARTS
réalisations-
prévisions| |
|--------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------|----------------------------|--------------------------|------------|---------------|------------------------------|-----------------------------------------------|---|
|Titre 1 : Charges de l'exploitation courante| | | | | | | | | |
| 601 | Achats stockés de matières premières ou fournitures | | | | | | | | |
| 602 | Achats stockés : autres approvisionnements | | | | | | | | |
| 603 | Variation des stocks | | | | | | | | |
| 606 | Achats non stockés de matières et fournitures | | | | | | | | |
| 607 | Achats de marchandises | | | | | | | | |
| 611 | Sous-traitance générale | | | | | | | | |
| 62 | Autres services extérieurs (sauf 621, 623 , 627 et 629) | | | | | | | | |
| 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | |
| 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | |
| Total Titre n°1 | | | | | | | | | |
| Titre 2 : Charges de personnel | | | | | | | | | |
| 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | |
| 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | |
| 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339) | | | | | | | | |
| 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | |
| 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | |
| 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | |
| 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | |
| 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422, 6423,6425 et 6429) | | | | | | | | |
| 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires | | | | | | | | |
| 6422 | Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit | | | | | | | | |
| 6423 | Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit | | | | | | | | |
| 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | |
| 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | |
| 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance- Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | |
| 6471 | Autres charges sociales- Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | |
| 6472 | Autres charges sociales- Personnel médical (sauf 64729) | | | | | | | | |
| 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | |
| Total Titre n°2 | | | | | | | | | |
| Titre 3 : Charges de la structure | | | | | | | | | |
| 61 | Services extérieurs (sauf 611 et 619) | | | | | | | | |
| 623 | Informations, publications, relations publiques | | | | | | | | |
| 627 | Services bancaires et assimilés | | | | | | | | |
| 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339) | | | | | | | | |
| 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | |
| 66 | Charges financières | | | | | | | | |
| 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | |
| | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | |
| 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | |
| Total Titre 3 | | | | | | | | | |
| 002 REPORT à NOUVEAU DEFICITAIRE | | | | | | | | | |
| Total des charges du CRA | | | | | | | | | |
Comptes de résultat annexes L, M, N et P
PRODUITS
| LIBELLÉ DES CHAPITRES | CRPA
INITIAL |DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédits|PRÉVISIONS
totales|TITRES ÉMIS|TITRES ANNULÉS|TOTAL
des réalisations|ECARTS
réalisations-
prévisions| |
|----------------------------------------------------------|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------|----------------------------|--------------------------|-----------|--------------|------------------------------|-----------------------------------------------|---|
| Titre 1 : Produits de la tarification | | | | | | | | | |
| 73 | Dotations et produits de tarification | | | | | | | | |
| Total titre 1 | | | | | | | | | |
| Titre 2 : Autres produits relatifs à l'exploitation | | | | | | | | | |
| 70 | Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 709) | | | | | | | | |
| 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | |
| 72 | Production immobilisée | | | | | | | | |
| 74 | Subventions d'exploitation et participations | | | | | | | | |
| 75 | Autres produits de gestion courante | | | | | | | | |
| 603 | Variations de stocks (crédits) | | | | | | | | |
| | Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | |
| |Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339))| | | | | | | | |
| 649 | Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET) | | | | | | | | |
| Total titre 2 | | | | | | | | | |
|Titre 3 : Produits financiers et produits non encaissables| | | | | | | | | |
| 76 | Produits financiers | | | | | | | | |
| 77 | Produits exceptionnels | | | | | | | | |
| | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | |
| | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | |
| 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | |
| 79 | Transferts de charges | | | | | | | | |
| Total titre 3 | | | | | | | | | |
| 002 REPORT à NOUVEAU EXCEDENTAIRE | | | | | | | | | |
| Total des produits du CRA | | | | | | | | | |
Etat B2.c
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXECUTION DE l'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Compte de résultat annexe C
CHARGES
| LIBELLÉ DES CHAPITRES | CRPA
initial |DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédits|PRÉVISIONS TOTALES|MANDATS ÉMIS|MANDATS ANNULÉS|TOTAL
des réalisations|ECARTS
réalisations-
prévisions| |
|--------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------|----------------------------|------------------|------------|---------------|------------------------------|-----------------------------------------------|---|
| Titre 1 : Charges de personnel | | | | | | | | | |
| 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | |
| 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | |
| 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339) | | | | | | | | |
| 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | |
| 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | |
| 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | |
| 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | |
| 642 | Rémunérations du personnel médical (sauf 6421, 6422, 6423, 6425 et 6429) | | | | | | | | |
| 6421 | Praticiens hospitaliers temps plein et temps partiel et hospitalo-universitaires titulaires | | | | | | | | |
| 6422 | Praticiens à recrutement contractuel renouvelables de droit | | | | | | | | |
| 6423 | Praticiens à recrutement contractuel sans renouvellement de droit | | | | | | | | |
| 6425 | Permanences des soins | | | | | | | | |
| 6451 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance - Personnel non médical (sauf 64519) | | | | | | | | |
| 6452 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance - Personnel médical (sauf 64529) | | | | | | | | |
| 6471 | Autres charges sociales - Personnel non médical (sauf 64719) | | | | | | | | |
| 6472 | Autres charges sociales - Personnel médical (sauf 64729) | | | | | | | | |
| 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | |
| Total Titre n°1 | | | | | | | | | |
| Titre 2 : Autres charges | | | | | | | | | |
| 601 | Achats stockés de matières premières ou fournitures | | | | | | | | |
| 602 | Achats stockés, autres approvisionnements | | | | | | | | |
| 603 | Variation des stocks | | | | | | | | |
| 606 | Achats non stockés de matières et fournitures | | | | | | | | |
| 607 | Achats de marchandises | | | | | | | | |
| 61 | Services extérieurs (sauf 619) | | | | | | | | |
| 62 | Autres services extérieurs (sauf 621 et 629) | | | | | | | | |
| 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633, 6339) | | | | | | | | |
| 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | |
| 66 | Charges financières | | | | | | | | |
| 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | |
| | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | |
| 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | |
| 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | |
| 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | |
| Total Titre n°2 | | | | | | | | | |
|002 REPORT à NOUVEAU DEFICITAIRE| | | | | | | | | |
| Total des charges du CRA | | | | | | | | | |
Compte de résultat annexe C
PRODUITS
| LIBELLÉ DES CHAPITRES | CRPA INITIAL |DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédits|PRÉVISIONS
totales|TITRES ÉMIS|TITRES ANNULÉS|TOTAL
des réalisations|ECARTS
réalisations-
prévisions| |
|-------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------|----------------------------|--------------------------|-----------|--------------|------------------------------|-----------------------------------------------|---|
|Titre 1 : Produits relatifs à l'activité d'enseignement| | | | | | | | | |
| 7061 | Droits d'inscription des élèves | | | | | | | | |
| 7063 | Remboursement de frais de formation | | | | | | | | |
| 7471 | Subventions d'exploitation versées par le conseil régional | | | | | | | | |
| Total titre 1 | | | | | | | | | |
| Titre 2 : Autres produits | | | | | | | | | |
| 70 |Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits et activités annexes (sauf 7061, 7063 et 709)| | | | | | | | |
| 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | |
| 72 | Production immobilisée | | | | | | | | |
| 74 | Subventions d'exploitation et participations (sauf le 7471) | | | | | | | | |
| 75 | Autres produits de gestion courante | | | | | | | | |
| 76 | Produits financiers | | | | | | | | |
| 77 | Produits exceptionnels | | | | | | | | |
| | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | |
| | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | |
| 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | |
| 79 | Transferts de charges | | | | | | | | |
| 603 | Variations de stocks (crédits) | | | | | | | | |
| | Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | |
| | Remboursements sur rémunérations ou charges sociales ou taxes (6419, 6429, 64519, 64529, 64719, 64729, 6489, 6319 et 6339)) | | | | | | | | |
| 649 | Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET) | | | | | | | | |
| Total titre 2 | | | | | | | | | |
| 002 REPORT à NOUVEAU EXCEDENTAIRE | | | | | | | | | |
| Total des produits du CRA | | | | | | | | | |
Etat B2.d
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXECUTION DE l'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Compte de résultat annexe A
CHARGES
| LIBELLÉ DES CHAPITRES | CRPA
INITIAL |DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédits|PRÉVISIONS TOTALES|MANDATS ÉMIS|MANDATS ANNULÉS|TOTAL
des réalisations|ECARTS
réalisations-
prévisions| |
|------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------|----------------------------|------------------|------------|---------------|------------------------------|-----------------------------------------------|---|
|Titre 1 : Charges de personnel| | | | | | | | | |
| 621 | Personnel extérieur à l'établissement | | | | | | | | |
| 631 |Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (administration des Impôts) (sauf 6319)| | | | | | | | |
| 633 | Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) (sauf 6339) | | | | | | | | |
| 641 | Rémunérations du personnel non médical (sauf 6411, 6413, 6415 et 6419) | | | | | | | | |
| 6411 | Personnel titulaire et stagiaire | | | | | | | | |
| 6413 | Personnel sous contrats à durée indéterminée (CDI) | | | | | | | | |
| 6415 | Personnel sous contrats à durée déterminée (CDD) | | | | | | | | |
| 645 | Charges de sécurité sociale et de prévoyance (sauf 6459) | | | | | | | | |
| 647 | Autres charges sociales (sauf 6479) | | | | | | | | |
| 648 | Autres charges de personnel (sauf 6489) | | | | | | | | |
| Total Titre n°1 | | | | | | | | | |
| Titre 2 : Autres charges | | | | | | | | | |
| 601 | Achats stockés de matières premières ou fournitures | | | | | | | | |
| 602 | Achats stockés, autres approvisionnements | | | | | | | | |
| 603 | Variation des stocks | | | | | | | | |
| 606 | Achats non stockés de matières et fournitures | | | | | | | | |
| 607 | Achats de marchandises | | | | | | | | |
| 61 | Services extérieurs (sauf 619) | | | | | | | | |
| 62 | Autres services extérieurs (sauf 621 et 629) | | | | | | | | |
| 63 | Impôts, taxes et versements assimilés (sauf 631, 6319, 633 et 6339) | | | | | | | | |
| 65 | Autres charges de gestion courante | | | | | | | | |
| 66 | Charges financières | | | | | | | | |
| 67 | Charges exceptionnelles | | | | | | | | |
| | Dont 675 - valeur comptable des éléments d'actifs cédés » | | | | | | | | |
| 68 | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | |
| 709 | Rabais, remises et ristournes accordées par l'établissement | | | | | | | | |
| 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | |
| Total Titre n°2 | | | | | | | | | |
| Total des charges du CRA | | | | | | | | | |
Compte de résultat annexe A
PRODUITS
| LIBELLÉ DES CHAPITRES | CRPA INITIAL |DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédits|PRÉVISIONS TOTALES|TITRES ÉMIS|TITRES ANNULÉS|TOTAL
des réalisations|ECARTS
réalisations-
prévisions| |
|-----------------------------------------------------------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------|----------------------------|------------------|-----------|--------------|------------------------------|-----------------------------------------------|---|
|Titre 1 : Produits de la DNA et de l'activité de production et de commercialisation| | | | | | | | | |
| 70 |Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises et produits des activités annexes (sauf 709)| | | | | | | | |
| 71 | Production stockée (ou déstockage) | | | | | | | | |
| 72 | Production immobilisée | | | | | | | | |
| 74 | Subventions d'exploitation et participations | | | | | | | | |
| 75 | Autres produits de gestion courante | | | | | | | | |
| 76 | Produits financiers | | | | | | | | |
| 77 | Produits exceptionnels | | | | | | | | |
| | Dont 775 - produits des cessions d'éléments d'actifs | | | | | | | | |
| | Dont 777 - quote- part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice | | | | | | | | |
| 78 | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | |
| 79 | Transferts de charges | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 603 | Variations de stocks (crédits) | | | | | | | | |
| | Rabais, remises et ristournes (609, 619 et 629) | | | | | | | | |
| | Remboursements sur rémunération ou charges sociales ou taxes (6419, 6459, 6479, 6489, 6319 et 6339) | | | | | | | | |
| 649 | Atténuation de charges- portabilité compte épargne temps (CET) | | | | | | | | |
| Total titre 1 | | | | | | | | | |
| Total des produits du CRA | | | | | | | | | |
Etat B3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXECUTION DE l'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Tableau de passage des résultats à la CAF
| LIBELLÉ DES CHAPITRES | CRP INITIAUX |DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédits|PRÉVISIONS TOTALES|MANDATS/TITRES ÉMIS|MANDATS/TITRES ANNULÉS|TOTAL
des réalisations|ECARTS
réalisations-
prévisions| |
|------------------------------------------------------------|----------------------------------------------------------|-------------------------------|----------------------------|------------------|-------------------|----------------------|------------------------------|-----------------------------------------------|---|
| Total des charges | | | | | | | | | |
| 675 | Valeur comptable des éléments d'actifs cédés | | | | | | | | |
| 68 |Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | | | | |
| Sous total 1 | | | | | | | | | |
| Total des produits | | | | | | | | | |
| 775 | - Produits des cessions d'élémentsd'actifs | | | | | | | | |
| 777 | - Quote part des subventions virée au résultat | | | | | | | | |
| 78 |- Reprise sur amortissements, dépréciations et provisions| | | | | | | | |
| Sous total 2 | | | | | | | | | |
|CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT OU INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT| | | | | | | | | |
Etat B4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
EXECUTION DE l'EPRD
Situation détaillée des prévisions et réalisations
Tableau de financement
RESSOURCES
| LIBELLÉ DES CHAPITRES | TF INITIAL |DÉCISIONS
modificatives|VIREMENTS
de crédits|PRÉVISIONS TOTALES|TITRES ÉMIS|TITRES ANNULÉS|TOTAL
des réalisations|ECARTS
réalisations-
prévisions| |
|------------------------------------------|-------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------|----------------------------|------------------|-----------|--------------|------------------------------|-----------------------------------------------|---|
| CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | | | | | | | | | |
| Titre 1 : Emprunts | | | | | | | | | |
| 16 | Emprunts et dettes assimilées (sauf 1632, 166, 1688 et 169) | | | | | | | | |
| |Dont 16449 - opérations afférentes à l'option de tirage sur ligne de trésorerie| | | | | | | | |
| Total titre 1 | | | | | | | | | |
| Titre 2 : Dotations et subventions | | | | | | | | | |
| 102 | Apports | | | | | | | | |
| 131 | Subventions d'équipement reçues | | | | | | | | |
| Total titre 2 | | | | | | | | | |
| Titre 3 : Autres ressources | | | | | | | | | |
| 267 | Créances rattachées à des participations | | | | | | | | |
| 27 | Autres immobilisations financières (sauf 271, 272 et 2768) | | | | | | | | |
| 775 | Cessions d'immobilisations | | | | | | | | |
| 070 | Annulation de mandats sur exercice clos | | | | | | | | |
| Total titre 3 | | | | | | | | | |
|Total ressources du tableau de financement| | | | | | | | | |
Tableau de financement
EMPLOIS
| LIBELLÉ DES CHAPITRES | TF INITIAL |DM |VIREMENTS
de crédits|PRÉVISIONS
totales|MANDATS ÉMIS|MANDATS
annulés|TOTAL
des réalisations|ECARTS
réalisations -
prévisions| |
|----------------------------------------------|-------------------------------------------------------------------------------|---|----------------------------|--------------------------|------------|-----------------------|------------------------------|------------------------------------------------|---|
| INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT | | | | | | | | | |
|Titre 1 : Remboursement des dettes financières| | | | | | | | | |
| 16 | Emprunts et dettes assimilées (sauf 1632, 166 et 1688) | | | | | | | | |
| |Dont 16449 - opérations afférentes à l'option de tirage sur ligne de trésorerie| | | | | | | | |
| Total titre 1 | | | | | | | | | |
| Titre 2 : Immobilisations | | | | | | | | | |
| 20 | Immobilisations incorporelles | | | | | | | | |
| 211 | Terrains | | | | | | | | |
| 212 | Agencements et aménagements de terrains | | | | | | | | |
| 213 | Constructions sur sol propre | | | | | | | | |
| 214 | Constructions sur sol d'autrui | | | | | | | | |
| 215 | Installations techniques, matériel et outillage industriel | | | | | | | | |
| 218 | Autres immobilisations corporelles | | | | | | | | |
| 23 | Immobilisations en cours | | | | | | | | |
| Total titre 2 | | | | | | | | | |
| Titre 3 : Autres emplois | | | | | | | | | |
| 26 | Participations et créances rattachées à des participations | | | | | | | | |
| 27 | Autres immobilisations financières (sauf 2768) | | | | | | | | |
| 481 | Charges à répartir sur plusieurs exercices | | | | | | | | |
| 071 | Annulation de titres sur exercice clos | | | | | | | | |
| Total titre 3 | | | | | | | | | |
| Total emplois du tableau de financement | | | | | | | | | |
Tableau de financement
EMPLOIS
| Libellé des chapitres |TF initial|DM |Virements de crédits|Prévisions totales|Mandats/
Titres émis|Mandats/
Titres annulés|Total des réalisations|Ecarts réalisations -prévisions|
|-----------------------------------------------------|----------|---|--------------------|------------------|----------------------------|-------------------------------|----------------------|-------------------------------|
| Total des ressources (A) | | | | | | | | |
| Total des emplois (B) | | | | | | | | |
| Apport au le fonds de roulement (A-B ;si A>B) | | | | | | | | |
|Prélèvement sur le fonds de roulement(A-B ;si A<B)| | | | | | | | |
Etat C1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS
Compte de résultat par nature de l'activité principale
| PRODUITS D'EXPLOITATION | COMPTES |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |--------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------------------|----------|------------| | Ventes de marchandises | 707 | | | | Production vendue | SC 70 sauf 707 - SD 709 | | | | Production stockée | + SC 713 ou - SD713 | | | | Production immobilisée | 72 | | | | Produits de l'activité hospitalière | 73 | | | | Subventions d'exploitations et participations | 74 | | | | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | 781 | | | | Transferts de charges d'exploitation | 791 | | | | Autres produits de gestion courante | 75 | | | | TOTAL I | | | | | CHARGES D'EXPLOITATION | | | | | Achats de marchandises | SD607 -SC 6097 | | | | -variation de stock | + SD 6037 ou - SC 6037 | | | | achats stockés de matières premières ou fournitures | SD601-SC6091 | | | | -variation de stocks | + SD 6031 ou - SC 6031 | | | | Achats stockés ; autres approvisionnements | SD602 -SC6092 | | | | -variation de stock | + SD 6032 ou - SC 6032 | | | | Achats non stockés de matières et fournitures | SD606 - SC6096 | | | | Services extérieurs et autres services exterieurs | SD61- SC 619; SD62-SC629 | | | | Impôts, taxes et versements assimilés | | | | | - sur rémunérations | SD631-SC6319 , SD633-SC6339 | | | | - autres | 635, 637 | | | | Charges de personnel | | | | | - rémunerations et autres charges de personnel |SD641- SC 6419, SD642-SC6429, SD648-SC 6489,-SC 649| | | | - charges sociales | SD645-SC 64519 et 64529, SD647-SC 64719 et 64729 | | | | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations | 6811, 6816 | | | | - sur actif circulant : dotations aux depreciations | 6817 | | | |- pour risques et charges : dotations aux amortissements, provisions et depreciations| 6812, 6815 | | | | Autres charges de gestion courante | 65 | | | | TOTAL II | | | | | 1-resultat d'exploitation (i-ii) | | | |
| PRODUITS FINANCIERS | COMPTES |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |----------------------------------------------------------------|-------------|----------|------------| | de participations et des autres immobilisations financieres | 761, 762 | | | |revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers|764, 765, 768| | | | reprise sur provisions | 786 | | | | transferts de charges financieres | 796 | | | | gains de change | 766 | | | | produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement | 767 | | | | TOTAL III | | | | | CHARGES FINANCIERES | | | | | dotations aux amortissements , dépréciations et provisions | 686 | | | | interets et charges assimilees |661, 665, 668| | | | pertes de change | 666 | | | | charges nettes sur cessions de valeurs mobilieres de placement | 667 | | | | TOTAL IV | | | | | 2-resultat financier (iii-iv) | | | | | 3-resultat courant (i-ii+iii-iv) | | | |
| PRODUITS EXCEPTIONNELS | COMPTES |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |----------------------------------------------------------------|----------|----------|------------| | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 771,778 | | | | - exercices anterieurs | 772, 773 | | | | sur operations en capital | 775, 777 | | | | reprises sur provisions et depreciations | | | | | - reprises sur les provisions reglementees | 7874 | | | | -reprises sur les depreciations exceptionnelles | 7876 | | | | transfert de charges exceptionnelles | 797 | | | | TOTAL V | | | | | CHARGES EXCEPTIONNELLES | | | | | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 671, 678 | | | | - exercices anterieurs | 672, 673 | | | | sur operations en capital | 675 | | | | dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - dotations aux provisions reglementees | 6874 | | | |- dotations aux amortissements et depreciations exceptionnelles|6871, 6876| | | | TOTAL VI | | | | | 4-resultat exceptionnel (v-vi) | | | | | 5- total des produits (i+iii+v) | | | | | 6-total des charges (ii+iv+vi) | | | | | EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6) | | | |
Etat C2.a
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS
Compte de résultat par nature de l'activité annexe BEJLMNP (un par compte annexe)
| PRODUITS D'EXPLOITATION | COMPTES |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |-------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------------|----------|------------| | Ventes de marchandises | 707 | | | | Production vendue | SC70 sauf 707- SD 709 | | | | Production stockée | + SC 713 ou - SD713 | | | | Production immobilisée | 72 | | | | produits de l'activité | 73 | | | | Subventions d'exploitations et participations | 74 | | | | Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | 781 | | | | Transferts de charges d'exploitation | 791 | | | | Autres produits de gestion courante | 75 | | | | TOTAL I | | | | | CHARGES D'EXPLOITATION | | | | | Achats de marchandises | SD607 - SC6097 | | | | -variation de stock | + SD 6037 ou - SC 6037 | | | | achats stockes de matières premières ou fournitures | SD601-SC6091 | | | | -variation de stocks | + SD 6031 ou - SC 6031 | | | | Achats stockes d'autres approvisionnements | SD602 - SC6092 | | | | -variation de stock | + SD 6032 ou - SC 6032 | | | | Achats non stockés de matières et fournitures | SD606 -SC6096 | | | | Services extérieurs et autres services exterieurs | SD61-SC619 ; SD62-SC629 | | | | Impôts, taxes et versements assimilés | | | | | - sur rémunérations | SD631-SC6319 ,SD 633-SC6339 | | | | - autres | 635, 637 | | | | Charges de personnel | | | | | - remunerations et autres charges de personnel |SD641-SC6419, SD642-SC6429, SD648-SC6489,-SC 649| | | | - charges sociales | SD645-SC64519 et 64529, SD647-SC64719 et 64729 | | | | Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations | 6811, 6816 | | | | - sur actif circulant : dotations aux depreciations | 6817 | | | |- pour risques et charges : dotations aux amortissments, provisions et depreciations| 6812, 6815 | | | | Autres charges de gestion courante | 65 | | | | TOTAL II | | | | | 1-resultat d'exploitation (i-ii) | | | |
| PRODUITS FINANCIERS | COMPTES |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |----------------------------------------------------------------|-------------|----------|------------| | de participations et des immobilisations financieres | 761, 762 | | | |revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers|764, 765, 768| | | | reprise sur provisions | 786 | | | | transferts de charges financières | 796 | | | | gains de change | 766 | | | | produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement | 767 | | | | TOTAL III | | | | | CHARGES FINANCIERES | | | | | dotations aux amortissements et aux depreciations | 686 | | | | interets et charges assimilees |661, 665, 668| | | | pertes de change | 666 | | | | charges nettes sur cession de valeurs mobilieres de placement | 667 | | | | TOTAL IV | | | | | 2-resultat financier (iii-iv) | | | | | 3-resultat courant (i-ii+iii-iv) | | | |
| PRODUITS EXCEPTIONNELS | COMPTES |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |-----------------------------------------------------------------------|----------|----------|------------| | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 771, 778 | | | | - exercices anterieurs | 772, 773 | | | | sur operations en capital | 775, 777 | | | | reprises sur provisions et depreciations | | | | | - reprises sur les provisions reglementees | 7874 | | | | -reprises sur les depreciations exceptionnelles | 7876 | | | | transfert de charges exceptionnelles | 797 | | | | TOTAL V | | | | | CHARGES EXCEPTIONNELLES | | | | | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 671,678 | | | | - exercices anterieurs | 672, 673 | | | | sur operations en capital | 675 | | | | dotations aux amortissements , dépréciations etprovisions | | | | | - dotations aux provisions reglementees | 6874 | | | |- dotations aux amortissements et autres depreciations exceptionnelles|6871, 6876| | | | TOTAL VI | | | | | 4-resultat exceptionnel (v-vi) | | | | | 5- total des produits (i+iii+v) | | | | | 6-total des charges (ii+iv+vi) | | | | | EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6) | | | |
Etat C2.b
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
Compte Financier 20--
RÉSULTATS
Compte de résultat par nature de l'activité annexe C
| PRODUITS D'EXPLOITATION | COMPTES |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |--------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------------|----------|------------| | Ventes de marchandises | 707 | | | | Production vendue | SC70 sauf 707-SD709 | | | | Production stockée | + SC 713 ou - SD713 | | | | Production immobilisée | 72 | | | | produits de l'activité | | | | | Subventions d'exploitations et participations | 74 | | | | Reprises sur amortissements , dépréciations et provisions | 781 | | | | Transferts de charges | 791 | | | | Autres produits | 75 | | | | TOTAL I | | | | | CHARGES D'EXPLOITATION | | | | | Achats de marchandises | SD607 - SC6097 | | | | -variation de stock | + SD 6037 ou - SC 6037 | | | | achats de matières premières et fournitures | SD601-SC6091 | | | | -variation de stocks | + SD 6031 ou - SC 6031 | | | | Achats d'autres approvisionnements | SD602 - SC6092 | | | | -variation de stock | + SD 6032 ou - SC 6032 | | | | Achats non stockés de matières et fournitures | SD606 - SC6096 | | | | Services extérieurs et autres services exterieurs | SD61-SC619 ; SD62-SC629 | | | | Impôts, taxes et versements assimilés | | | | | - sur rémunérations | SD631-SC6319 ,SD633-SC6339 | | | | - autres | 635, 637 | | | | Charges de personnel | | | | | - remunerations et charges de personnel |SD641-SC6419, SD642-SC6429, SD648-SC6489,-SC 649| | | | - charges sociales | SD645-SC64519 et 64529, SD647-SC64719 et 64729 | | | | Dotations aux amortissements, dépréciationset provisions | | | | | - sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations | 6811, 6816 | | | | - sur actif circulant : dotations aux depreciations | 6817 | | | |- pour risques et charges : dotations aux amortissements, provisions et depreciations| 6812, 6815 | | | | Autres charges de gestion courante | 65 | | | | TOTAL II | | | | | 1-resultat d'exploitation (i-ii) | | | |
| PRODUITS FINANCIERS | COMPTES |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |----------------------------------------------------------------|-------------|----------|------------| | de participations et des immobilisations financieres | 761, 762 | | | |revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers|764, 765, 768| | | | reprise sur provisions | 786 | | | | transferts de charges financières | 796 | | | | GAINS de change | 766 | | | | produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement | 767 | | | | TOTAL III | | | | | CHARGES FINANCIERES | | | | | dotations aux amortissements, dépréciations et depreciations | 686 | | | | interets et charges assimilees |661, 665, 668| | | | pertes de change | 666 | | | | charges nettes sur cessions de valeurs mobilieres de placement | 667 | | | | TOTAL IV | | | | | 2-resultat financier (iii-iv) | | | | | 3-resultat courant (i-ii+iii-iv) | | | |
| PRODUITS EXCEPTIONNELS |COMPTES |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |-----------------------------------------------------------------------|--------|----------|------------| | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant |771,778 | | | | - exercices anterieurs |772, 773| | | | sur operations en capital |775, 777| | | | reprises sur provisions et depreciations | | | | | - reprises sur les provisions reglementees | 7874 | | | | -reprises sur les depreciations exceptionnelles | 7876 | | | | transfert de charges exceptionnelles | 797 | | | | TOTAL V | | | | | CHARGES EXCEPTIONNELLES | | | | | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant |671,678 | | | | - exercices anterieurs |672, 673| | | | sur operations en capital | 675 | | | | dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | | | - dotations aux provisions reglementees | 6874 | | | |- dotations aux amortissements et autres depreciations exceptionnelles| 6876 | | | | TOTAL VI | | | | | 4-resultat exceptionnel (v-vi) | | | | | 5- total des produits (i+iii+v) | | | | | 6-total des charges (ii+iv+vi) | | | | | EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6) | | | |
Etat C2.c
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS
Compte de résultat par nature de l'activité annexe A
| PRODUITS D'EXPLOITATION | COMPTES |EXERCICE N|EXERCICE N-1|
|--------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------|----------|------------|
| Ventes de marchandises | 707 | | |
| Production vendue | SC70 sauf 707-SD709 | | |
| Production stockée | + SC 713 ou - SD713 | | |
| Production immobilisée | 72 | | |
| produits de l'activité | | | |
| Subventions d'exploitations et participations | 74 | | |
| Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | 781 | | |
| Transferts de charges | 791 | | |
| Autres produits de gestion courante | 75 | | |
| TOTAL I | | | |
| CHARGES D'EXPLOITATION | | | |
| Achats de marchandises | SD607 - SC6097 | | |
| -variation de stock | + SD 6037 ou - SC 6037 | | |
| achats de matières premières et fournitures | SD601-SC6091 | | |
| -variation de stocks | + SD 6031 ou - SC 6031 | | |
| Achats d'autres approvisionnements | SD602 -SC 6092 | | |
| -variation de stock | + SD 6032 ou - SC 6032 | | |
| Achats non stockés de matières et fournitures | SD606 - SC6096 | | |
| Services extérieurs et autres services exterieurs | SD61-SC619 ;SD 62-SC629 | | |
| Impôts, taxes et versements assimilés | | | |
| - sur rémunérations | SD631-SC6319 , SD633-SC6339 | | |
| - autres | 635, 637 | | |
| Charges de personnel | | | |
| - remunerations et autres charges de personnel |SD641-SC6419, SD648-SC6489,
-SC 649| | |
| - charges sociales | SD645-SC6459 , SD647-SC6479 | | |
| Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | | | |
| - sur immobilisations : dotations aux amortissements et depreciations | 6811, 6816 | | |
| - sur actif circulant : dotations aux depreciations | 6817 | | |
|- pour risques et charges : dotations aux amortissements, provisions et depreciations| 6812, 6815 | | |
| Autres charges de gestion courante | 65 | | |
| TOTAL II | | | |
| 1-resultat d'exploitation (i-ii) | | | |
| PRODUITS FINANCIERS | COMPTES |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |----------------------------------------------------------------|-------------|----------|------------| | de participations et des immobilisations financieres | 761, 762 | | | |revenus des VMP, escomptes obtenus et autres produits financiers|764, 765, 768| | | | reprise sur provisions | 786 | | | | transferts de charges financières | 796 | | | | gains de change | 766 | | | | produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement | 767 | | | | TOTAL III | | | | | CHARGES FINANCIERES | | | | | dotations aux amortissements et aux depreciations | 686 | | | | interets et charges assimilees |661, 665, 668| | | | pertes de change | 666 | | | | charges nettes sur cession de valeurs mobilieres de placement | 667 | | | | TOTAL IV | | | | | 2-resultat financier (iii-iv) | | | | | 3-resultat courant (i-ii+iii-iv) | | | |
| PRODUITS EXCEPTIONNELS | COMPTES |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |-----------------------------------------------------------------------|----------|----------|------------| | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 771,778 | | | | - exercices anterieurs | 772, 773 | | | | sur operations en capital | 775, 777 | | | | reprises sur provisions et depreciations | | | | | - reprises sur les provisions reglementees | 7874 | | | | -reprises sur les depreciations exceptionnelles | 7876 | | | | transfert de charges exceptionnelles | 797 | | | | TOTAL V | | | | | CHARGES EXCEPTIONNELLES | | | | | sur operations de gestion | | | | | -exercice courant | 671,678 | | | | - exercices anterieurs | 672, 673 | | | | sur operations en capital | 675 | | | | dotations aux amortissements , dépréciations et provisions | | | | | - dotations aux provisions reglementees | 6874 | | | |- dotations aux amortissements et autres depreciations exceptionnelles|6871, 6876| | | | TOTAL VI | | | | | 4-resultat exceptionnel (v-vi) | | | | | 5- total des produits (i+iii+v) | | | | | 6-total des charges (ii+iv+vi) | | | | | EXCEDENT OU DEFICIT (5 - 6) | | | |
Etat C4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS
Détermination de la capacité d'autofinancement de l'exercice
| | N |N-1| |-------------------------------------------------------------------------------------|---|---| | Résultat des comptes de résultat | | | | + Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions (C68) | | | | - Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions (C78) | | | | + Valeur comptable des éléments d'actifs cédés (C675) | | | | - Produits des cessions d'éléments d'actifs (C775) | | | |- Quote-part des subventions d'investissement virée au résultat de l'exercice (C777)| | | | CAF/ IAF de l'exercice | | |
Etat C5
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS
Tableau de financement
| EMPLOIS |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |----------------------------------------------------------------|----------|------------| | insuffisance d'autofinancement | | | | remboursement des dettes financieres | | | | Emprunts et dettes assimilées (16 sauf 1632, 166 et 1688) | | | | immobilisations | | | | Immobilisations incorporelles (20) | | | | Terrains (211) | | | | Agencements et aménagements de terrains (212) | | | | Constructions sur sol propre (213) | | | | Constructions sur sol d'autrui (214) | | | |Installations techniques, matériel et outillage industriel (215)| | | | Autres immobilisations corporelles (218) | | | | Immobilisations en cours (23) | | | | autres emplois | | | |Participations et créances rattachées à des participations (26) | | | | Autres immobilisations financières (27 sauf 2768) | | | | Charges à répartir sur plusieurs exercices (481) | | | | Annulation de titres sur exercices clos | | | | TOTAL DES EMPLOIS | | | | RESSOURCES | | | | capacité d'autofinancement | | | | emprunts | | | | Emprunts et dettes assimilées (16 sauf 1632, 166, 1688 et 169) | | | | dotations et subventions | | | | Apports (102) | | | | Subventions d'équipement reçues (131) | | | | Autres ressources | | | | Créances rattachées à des participations (267) | | | | Autres immobilisations financières (27 sauf 271, 272, 2768) | | | | Cessions d'immobilisations (775) | | | | Annulation de mandats sur exercices clos | | | | TOTAL DES RESSOURCES | | | | Apport au (prélèvement sur le) fonds de roulement | | |
Etat C6
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS
Tableau de variation du fonds de roulement et de la trésorerie
| | COMPTES EPS | EXERCICE N | EXERCICE N-1 | | | |:--------------------------------------------------------------------------------------------|:--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|:---------------------:|:---------------------:|---|---| | EMPLOIS | RESSOURCES | SOLDE | SOLDE | | | | Variation du FRNG selon EPRD (1) | donnée issue de C5 | | | | | | Variation de la créance dite de l'article 58 (2) | | | | | | | Variation de la créance de la sectorisation psychiatrique (3) | | | | | | |Variation des opérations sur capital non échu des emprunts obligataires remboursables in fine| | | | | | | VARIATION TOTALE DU FONDS DE ROULEMENT | | | | | | | BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT | | | | | | | Variation de l'actif circulant | | en hausse | en baisse | | | | | |Si BED<BSD : = BS-BE|Si BED> BSD : =BE-BS| | | | stocks et en-cours | classe 3 sauf 39 | | | | | | créances caisse pivot, sauf créance "article 58" | 4112,4162, 4182 hors créance "article 58" (cf. ci-dessous) | | | | | | créances sur hospitalisés & consultants | 4111, 4161, 4181 | | | | | | créances sur les caisses de sécurité sociale | 4113, 41153, 4163, 41653 | | | | | | créances sur les départements | 4114, 4164 | | | | | |créances sur les mutuelles et autres tiers payants (sauf créance sectorisation psychiatrique)| 4115, 4165, 4116, 4166 (hors sectorisation psychiatrique - cf. ci-dessous), 4117, 4167 | | | | | | créances irrecouvrables admises en non valeur | 415 | | | | | | autres débiteurs |443D, 4456, 4458D, 4487, 2768, 409, 4118, 4168, 414, 417D, 4188,4287,407D 425, 429, 4387, 4581, 4583, 46343, 465, 4672, 4673, 4674, 46772, 4684, 4687, 476, 486| | | | | | créances sur cessions d'immobilisations | 462 | | | | | | dépenses à classer | 472, 478 D | | | | | | comptes de liaison fonctionnement | | | | | | | Sous total | | | | | | | Variation du passif circulant | | en baisse | en hausse | | | | | | Si BEC>BSC:= BE-BS |Si BEC<BSC : = BS-BE| | | | avances reçues | 419 | | | | | | dettes fournisseurs et comptes rattachés | 401, 403, 407C, 408 | | | | | | dettes fiscales et sociales | 421, 424, 427, 4281, 4286, 431, 437, 4386, 442, 4452, 4455, 4457, 447, 4486, 449 4458C | | | | | | autres créditeurs | 443C, 4582, 4584, 464, 466, 4671, 4675, 46771, 4682, 4686, 417C, 477, 487 | | | | | | dettes sur immobilisations | 404, 405 | | | | | | recettes à classer ou à régulariser | 471, 473,475, 478 C | | | | | | comptes de liaison fonctionnement | | | | | | | Sous total | | | | | | | Variation du besoin en fonds de roulement | | | | | | | (total emplois du BFR - total ressources du BFR) | | | | | | | TRESORERIE | | | | | | | Variation de la trésorerie d'actif | | en hausse | en baisse | | | | | |Si BED<BSD : = BS-BE|Si BED> BSD : =BE-BS| | | | liquidités | 51 sauf 5181et 519, 53, 54 | | | | | | VMP et autres | 50, 581 | | | | | | compte de liaison trésorerie | | | | | | | Sous total | | | 0 | | | | Variation de la trésorerie de passif | | en baisse | en hausse | | | | | |Si BEC>BSC: = BE-BS |Si BEC<BSC : = BS-BE| | | | crédit de trésorerie | 5181, 519 | | | | | | ICNE | 1688 | | | | | | fonds en dépôt | 463 sauf 46343 | | | | | | compte de liaison trésorerie | | | | | | | Sous total | | | | | | | Variation de la trésorerie | | | | | | | total trésorerie d'actif - total trésorerie de passif | | | | | |
|Vérification de la cohérence des états C5 et C6| | |:----------------------------------------------|:----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Variation de fonds de roulement |donnée de C6 (C5+ variation article 58 + créance psychiatrique + variation opérations sur capital non échu des emprunts obligataires remboursables in fine)| | Variation du besoin en fonds de roulement | donnée issue de C6 | | Variation de la trésorerie | Variation FR - variation BFR |
Si différence avec données de C6 : anomalie
(1) source : état C5
| |Au 1/1/N|Au 31/12/N|Variation| |:-------------------------------------------:|:------:|:--------:|:-------:| | (2) créance dite de l'article 58 | | | | |(3) créance de la sectorisation psychiatrique| | | |
Etat C7
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
RÉSULTATS
Tableau de suivi du fonds de roulement
| EMPLOIS | N |N-1| RESSOURCES | N |N-1| |-----------------------------------------------------------------------|---|---|--------------------------------------------------------------------------------|---|---| | Primes de remboursement des obligations (c/ 169) | | | | | | | Immobilisations (valeur brute) | | | Apports, c/ 102 | | | | Compte 20 | | | Excédent affecté à l'investissement, c/10682 | | | | Compte 21 | | | Subventions d'investissement, c/13 | | | | Compte 22 (sauf 229) | | | Emprunts, c/ 16 sauf 166, 1688 et c/169 | | | | Compte 23 | | | Droits de l'affectant , c/229 | | | | Compte 24 (241-249) | | | Amortissement des immobilisations, c/28 | | | | Compte 26 | | | Dépréciation des immobilisations, c/29 | | | | Compte 27 (sauf 2768) | | | | | | | Charges à répartir, c/481 | | | | | | | | | | Réserve de trésorerie, c/10685 | | | | Créance dite de l'article 58(BE c/41222 ou 41122 pour Hélios) | | | Réserve de compensation, c/10686 | | | |Créance de la sectorisation psychiatrique c/41461(ou 41661 pour Hélios)| | | Réserve de compensation des charges d'amortissement : c/10687 | | | | | | | Reports à nouveau, c/110, et c/119 | | | | | | | Résultat de l'exercice (cl 7-cl 6)* | | | | | | | Provisions réglementées (c/14) | | | | | | | Provisions pour risques et charges, c/15 | | | | | | |Dépréciation des stocks, comptes de tiers et comptes financiers c/39, c/49, c/59| | | | Total emplois | | | total ressources | | | | FONDS DE ROULEMENT | | | INSUFFISANCE DE FONDS DE ROULEMENT | | |
(*) Toutes activités confondues
Etat D1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
AFFECTATION DES RÉSULTATS
COMPTES DE RÉSULTAT DE L'ETABLISSEMENT
TABLEAU GENERAL D'AFFECTATION DES RÉSULTATS DE L'EXERCICE N-1 AU COURS DE L'EXERCICE N
| INTITULE
DES CR (1) |RÉSULTAT
A AFFECTER (2)|C/10682 INVEST. (3)|C/10685 RESERVE TRESORERIE (4)|C/10686 RESERVE COMPENS. (5)|C/10687 RESERVE CHARGES AMORT. (6)|C/110 RAN EXCEDENT. (7)|C/119 RAN DEFICIT. (8)|
|----------------------------------|-------------------------------|-------------------|------------------------------|----------------------------|----------------------------------|-----------------------|----------------------|
| ACTIVITE PRINCIPALE | | | | | | | |
| DNA et SIC | | | | | | | |
|USLD hors convention pluriannuelle| | | | | | | |
| USLD ayant signé une convention | | | | | | | |
| Section héberg. | | | | | | | |
| Section dépend. | | | | | | | |
| Section soins | | | | | | | |
| EHPAD | | | | | | | |
| Section héberg. | | | | | | | |
| Section dépend. | | | | | | | |
| Section soins | | | | | | | |
| MAISONS DE RETRAITE | | | | | | | |
| ESAT (act.soc.) | | | | | | | |
| ESAT (act.prod) | | | | | | | |
| SSIAD | | | | | | | |
| AUTRES ACTIVITES ART.L.312-1 | | | | | | | |
| ECOLES | | | | | | | |
COLONNE 2 : RÉSULTAT A AFFECTER DE L'EXERCICE N-1
COLONNE 4-5-6 : FAIRE PRECEDER DU SIGNE + OU - SELON QU'IL S'AGIT D'UNE AFFECTATION EN RESERVE OU D'UNE REPRISE SUR CETTE RESERVE
Etat D6
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
AFFECTATION DES RÉSULTATS
COMPTES DE RÉSULTAT PRINCIPAL ET ANNEXES
SITUATION DES COMPTES 110 ET 119 A LA CLOTURE DE L'EXERCICE N
| INTITULE DES CR |C/110|C/119|
|----------------------------------------------------------------|-----|-----|
| ACTIVITE PRINCIPALE | | |
| DNA et SIC | | |
| USLD hors convention pluriannuelle | | |
| USLD ayant signé une convention | | |
|Section hébergement
Section dépendance
Section soins| | |
| | | |
| | | |
| EHPAD | | |
| Section hébergement | | |
| Section dépendance | | |
| Section soins | | |
| MAISONS DE RETRAITE | | |
| ESAT (act.soc.) | | |
| ESAT (act.prod) | | |
| SSIAD | | |
| AUTRES ACTIVITES ART.L.312-1 | | |
| ECOLES | | |
Etat D2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
AFFECTATION DES RÉSULTATS
COMPTES DE RÉSULTATS PRINCIPAL ET ANNEXE DNA ET SIC
DETERMINATION DES RÉSULTATS DE L'EXERCICE N A AFFECTER AU COURS DE L'EXERCICE N+1
| INTITULE DES CR |RÉSULTAT D'EXPLOITATION DE L'EXERCICE N (1) (A)| REPORT à NOUVEAU (2) (B) | RÉSULTAT A AFFECTER (3) = (1) + (2) | |
|------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------|--------------------------------------------|-------------------------------------------|---|
| | |Report à nouveau excédentaire
(SC 110)|Report à nouveau déficitaire
(SD 119)| |
| ACTIVITE PRINCIPALE | | | | |
|DOTATION NON AFFECTEE et SERVICES INDUSTRIELS ET COMMERCIAUX| | | | |
Etat D3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
AFFECTATION DES RÉSULTATS
COMPTES DE RÉSULTATS PRINCIPAL ET ANNEXE DNA ET SIC
AFFECTATION DES RÉSULTATS DE L'EXERCICE N AU COURS DE L'EXERCICE N+1
| INTITULE DES CR |RÉSULTAT A AFFECTER (1)|C/10682 EXCÉDENT AFFECTÉ À L'INVESTISSEMENT|C/10685 RESERVE TRESORERIE (2)|C/110 RAN EXCEDENT.|C/119 RAN DEFICITAIRE| |------------------------------------------------------------|-----------------------|-------------------------------------------|------------------------------|-------------------|---------------------| | ACTIVITE PRINCIPALE | | | | | | |DOTATION NON AFFECTEE et SERVICES INDUSTRIELS ET COMMERCIAUX| | | | | |
(1) : Résultat à affecter de l'exercice N
(2) : Faire précéder du signe +ou - selon qu'il s'agit d'une affectation en réserve ou d'une reprise sur cette réserve
Etat D4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
AFFECTATION DES RÉSULTATS
COMPTES DE RÉSULTATS ANNEXES AUTRES QUE A
DETERMINATION DES RÉSULTATS DE L'EXERCICE N A AFFECTER AU COURS DE L'EXERCICE N+1
| INTITULE DES CR |RÉSULTAT D'EXPLOITATION DE L'EXERCICE N (1) (A)|REPORT à NOUVEAU INCORPORE EN N (2)|RÉSULTAT A AFFECTER (3) = (1) + (2)| |---------------------------------------------------------|-----------------------------------------------|-----------------------------------|-----------------------------------| | Report à nouveau excédentaire (SC110) | report à nouveau déficitaire (SD119) | | | | USLD hors convention pluriannuelle | | | | | USLD ayant signé une convention | | | | | Section hébergement | | | | | Section dépendance | | | | | Section soins | | | | |ETABLISSEMENTS HEBERGEANT DES PERSONNES AGEES DEPENDANTES| | | | | Section hébergement | | | | | Section dépendance | | | | | Section soins | | | | | MAISONS DE RETRAITE | | | | | ESAT(activité sociale) | | | | | ESAT(activité de production et de commercialisation) | | | | | SERVICES DE SOINS INFIRMIERS A DOMICILE | | | | | AUTRES ACTIVITES RELEVANT DE L'ARTICLE L.312-1 DU CASF | | | | | ECOLES PARAMEDICALES ET DE SAGES-FEMMES | | | |
Etat D5
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
AFFECTATION DES RÉSULTATS
COMPTES DE RÉSULTATS ANNEXES AUTRES QUE A
AFFECTATION DES RÉSULTATS DE L'EXERCICE N AU COURS DE L'EXERCICE N+1
| INTITULE DES CR |RÉSULTAT A AFFECTER (2)|C/10682 INVEST.|C/10685 RESERVE TRESORERIE (3)|C/10686 RESERVE COMPENS. (3)|C/10687 RESERVE CHARGES AMORT. (3)|C/110 RAN EXCEDENT.|C/119 RAN DEFICITAIRE|
|-----------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|---------------|------------------------------|----------------------------|----------------------------------|-------------------|---------------------|
| USLD hors convention pluriannuelle | | | | | | | |
|USLD ayant signé une convention
Section héberg.
Section dépend.
Section soins| | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| EHPAD | | | | | | | |
| Section héberg. | | | | | | | |
| Section dépend. | | | | | | | |
| Section soins | | | | | | | |
| MAISONS DE RETRAITE | | | | | | | |
| ESAT (act.soc.) | | | | | | | |
| ESAT (act.prod) | | | | | | | |
| SSIAD | | | | | | | |
| AUTRES ACTIVITES ART.L.312-1 | | | | | | | |
| ECOLES | | | | | | | |
(2) : Résultat à affecter de l'exercice N
(3) : Faire précéder du signe +ou - selon qu'il s'agit d'une affectation en réserve ou d'une reprise sur cette réserve
Etat E2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIÈRE
BALANCE : ACTIVITE PRINCIPALE
|CPTES|LIBELLÉ| BALANCE D'ENTRÉE | OPÉRATIONS DE L'ANNÉE | BALANCE DE SORTIE | | | | | | | |
|:---:|:-----:|:----------------------------:|:--------------------------------:|:-----------------------:|--------------------------|------------------------|-------------------------|---|---|---|---|
|DÉBIT|CRÉDIT |OPÉRATIONS
budgétaires|OPÉRATIONS
non budgétaires|MASSES
débitrices|MASSES
créditrices|SOLDES
débiteurs|SOLDES
créditeurs| | | | |
|DÉBIT|CRÉDIT | DÉBIT | CRÉDIT | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
|Total| | | | | | | | | | | |
Etat E3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIÈRE
BALANCE : ACTIVITE ANNEXE
|CPTES|LIBELLÉ| BALANCE D'ENTRÉE | OPÉRATIONS DE L'ANNÉE | BALANCE DE SORTIE | | | | | | | |
|:----|:------|:---------------------|:------------------------:|:-----------------------:|--------------------------|------------------------|-------------------------|---|---|---|---|
|DÉBIT|CRÉDIT |OPÉRATIONS BUDGÉTAIRES|OPÉRATIONS NON BUDGÉTAIRES|MASSES
DÉBITRICES|MASSES
CRÉDITRICES|SOLDES
DÉBITEURS|SOLDES
CRÉDITEURS| | | | |
|DÉBIT|CRÉDIT | DÉBIT | CRÉDIT | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
|Total| | | | | | | | | | | |
Etat E4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
COMPTE FINANCIER 20--
GESTION PATRIMONIALE ET FINANCIÈRE
VALEURS INACTIVES
| | DEBIT |CREDIT| SOLDES | | | | | | |----------------|--------------|------|----------------|--------------|-----|---------|----------|---| |BALANCE D'ENTRÉE|ANNÉE EN COURS|TOTAL |BALANCE D'ENTRÉE|ANNÉE EN COURS|TOTAL|DÉBITEURS|CRÉDITEURS| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | TOTAUX | | | | | | | | |
Etat IC1
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
Compte financier 20--
TABLEAU DES PROVISIONS REGLEMENTEES, DES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ET DES DEPRECIATIONS
| RUBRIQUES | A détailler (*) |Montants au début de l'exercice|Dotations de l'exercice|Reprises de l'exercice|Montant à la fin de l'exercice|JUSTIFICATIONS| |
|:-------------------------------------------------------------------------------------------------:|:-------------------------------------------------:|:-----------------------------:|:---------------------:|:--------------------:|:----------------------------:|:------------:|---|
| Motifs de maintien au passif |Observations : motifs de constitution et de reprise| | | | | | |
| 1 | 2 | 3 | 4=1+2-3 | | | | |
| Provisions réglementées | | | | | | | |
| C/142 : Provisions réglementées pour renouvellement des immobilisations | oui | | | | | | |
| C/144 : Provisions réglementées pour propre assureur | | | | | | | |
| C/ 1441 responsabilité civile | | | | | | | |
| C/ 1448 autres | | | | | | | |
| Provisions pour risques et charges | | | | | | | |
| C/151 : Provisions pour risques | | | | | | | |
| C/ 1511 provisions pour litiges | oui | | | | | | |
| C/ 1515 provisions pour pertes de change | | | | | | | |
| C/ 1518 autres provisions pour risques | oui | | | | | | |
| C/152 : Provisions pour risques et charges sur emprunts | | | | | | | |
|C/153 : Provisions pour charges de personnel liées à la mise en œuvre du compte épargne temps (CET)| | | | | | | |
| C/ 1531 personnel médical | | | | | | | |
| C/ 1532 personnel non médical | | | | | | | |
| C/157 : Provisions pour charges à répartir sur plusieurs exercices | | | | | | | |
| C/ 1572 provisions pour gros entretien ou grandes révisions | oui | | | | | | |
| C/158 : Autres provisions pour charges | oui | | | | | | |
| Dépréciations autre que comptes financiers : | | | | | | | |
| C/29 : Dépréciation des immobilisations | oui | | | | | | |
| C/ 39 : Dépréciation des stocks et en-cours | | | | | | | |
| C/ 49 : Dépréciation des comptes de tiers | | | | | | | |
| Dépréciation des comptes financiers : | | | | | | | |
| C/ 59 : Dépréciation des comptes financiers | | | | | | | |
| TOTAL | | | | | | | |
| (*) à détailler par provision
ex. : pour le CET, indiquer le nombre de jours provisionnés | | | | | | | |
Etat IC2
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20--
METHODES UTILISEES POUR LE CALCUL DES AMORTISSEMENTS
DES IMMOBILISATIONS ENTREES DANS LE PATRIMOINE AU COURS DE L'EXERCICE
| |MÉTHODES (1)|DURÉE (2)
ou Taux (3)|OBSERVATIONS (4)|
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------|---------------------------|----------------|
| Immobilisations | | | |
| Bâtiments | | | |
| Matériel | | | |
| Matériel biomédical | | | |
| Matériel informatique | | | |
| Outillage | | | |
| Automobiles et matériel roulant | | | |
| Mobilier | | | |
| Matériel de bureau | | | |
| Agencements et installations | | | |
| Logiciels | | | |
|(1) Mode d'amortissement : amortissement linéaire, amortissement dégressif, amortissement dégressif à taux décroissant ou amortissement variable
(2) Durée d'amortissement pratiquée pour l'ensemble des biens d'une même catégorie
(3) Taux=100/durée*1/100
(4) Préciser notamment les changements de méthode par rapport à l'exercice précédent| | | |
Etat IC3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
Compte financier 20--
DETAIL ET EVALUATION DES VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT
| |A DÉTAILLER (*)| SITUATION DES VMP À L'OUVERTURE DE L'EXERCICE N |SITUATION DES VMP À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE N| TEST SUR DÉPRÉCIATIONS | AJUSTEMENT DES DÉPRÉCIATIONS | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------------|---------------------------------------------------------|----------------------------------------------|-------------------------------------------|--------------------------------------------------------|------------|------------------------------------------|----------------------------------------------------------|--------------------------|--------------------------|---------------------------------------|-----------------------------------------|----------------------------------------------|-----------------------------------------------|
| Compte | Titres |Valeur unitaire comptable à l'ouverture de l'exercice (a)| Quantité (b) |Montant à l'ouverture de l'exercice (c=axb)|Valeur unitaire comptable à la clôture de l'exercice (d)|Quantité (e)|Montant à la clôture de l'exercice (f=dxe)|Valeur actuelle des VMP à la clôture de l'exercice** (g)|Moins value latente(h=f-g)|Plus value latente (i=g-h)|Niveau des dépréciations au 01/01/n (j)|Reprises des dépréciations existantes (k)|Constatation des dépréciations nécessaires (l)|Niveau des dépréciations au 31/12/n (m=(j+l)-k)|
| C/506 Obligations | - | | | | | | | | | | | | | |
| C/507 Bons du Trésor | - | | | | | | | | | | | | | |
| C/508 Autres valeurs mobilières et créances assimilées | - | | | | | | | | | | | | | |
| TOTAL | | | | | | | | | | | | | | |
|(*) A détailler par titre.
(**) La valeur actuelle est égale à la valeur de marché si l'établissement décidait de céder ce titre au 31/12/n.| | | | | | | | | | | | | | |
Etat IC4
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
Compte financier 20--
ETAT DES SUBVENTIONS D'EXPLOITATION ET DES CONTRIBUTIONS ACCORDEES PAR L'ETABLISSEMENT
|BÉNÉFICIAIRES|OBJET DE LA SUBVENTION|MONTANT VERSÉ| |-------------|----------------------|-------------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Etat IC5
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
Compte financier 20--
RESTES A RECOUVRER DES EXERCICES COURANT ET ANTERIEURS
| EXERCICES |HOSPITALISÉS ET CONSULTANTS|CAISSES DE SÉCURITÉ SOCIALE| ETAT | DÉPARTEMENTS |AUTRES TIERS PAYANTS|AUTRES DÉBITEURS| | | | | | | |------------------------|---------------------------|---------------------------|--------------|----------------|--------------------|----------------|--------------|----------------|--------------|----------------|--------------|----------------| | | Solde débiteur | Nombre de titres |Solde débiteur|Nombre de titres| Solde débiteur |Nombre de titres|Solde débiteur|Nombre de titres|Solde débiteur|Nombre de titres|Solde débiteur|Nombre de titres| | N-10 et antérieurs | | | | | | | | | | | | | | N-9 | | | | | | | | | | | | | | N-8 | | | | | | | | | | | | | | N-7 | | | | | | | | | | | | | | N-6 | | | | | | | | | | | | | | N-5 | | | | | | | | | | | | | | N-4 | | | | | | | | | | | | | | N-3 | | | | | | | | | | | | | | N-2 | | | | | | | | | | | | | | N-1 | | | | | | | | | | | | | | N | | | | | | | | | | | | | | Total | | | | | | | | | | | | | |Dont frais de poursuites| | | | | | | | | | | | |
Etat IC6
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
Compte financier 20--
RESTES A RECOUVRER, AU 31 DECEMBRE, SUR HOSPITALISES ET CONSULTANTS
| EXERCICES |MOINS DE 20 €|DE 20 € À 100 € (5)|DE 100 € À 1000 € (6)| PLUS DE 1000 € | TOTAL | | | | | | |------------------------|-------------|-------------------|---------------------|----------------|-------|----------------|-------|----------------|-------|---| | Nombre de titres | Montant | Nombre de titres | Montant |Nombre de titres|Montant|Nombre de titres|Montant|Nombre de titres|Montant| | | N-10 et antérieurs | | | | | | | | | | | | N-9 | | | | | | | | | | | | N-8 | | | | | | | | | | | | N-7 | | | | | | | | | | | | N-6 | | | | | | | | | | | | N-5 | | | | | | | | | | | | N-4 | | | | | | | | | | | | N-3 | | | | | | | | | | | | N-2 | | | | | | | | | | | | N-1 | | | | | | | | | | | | N | | | | | | | | | | | | Total | | | | | | | | | | | |Dont frais de poursuites| | | | | | | | | | |
(5) Hors pièces de recouvrement égales à 100.
(6) Y compris les pièces de recouvrement égales à 100.
Etat IC7
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
Compte financier 20--
ÉTAT RÉCAPITULATIF DES CHARGES SUR EXERCICES ANTÉRIEURS
Compte de résultat principal
| COMPTE |MONTANT|%/CHARGES DU TITRE CORRESPONDANT PAR NATURE|COMMENTAIRE|
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------|-------------------------------------------|-----------|
| | | % charges/titre 1 | |
| Total des charges imputées sur le compte 67218 (1) | | | |
| | | % charges/titre 2 | |
| Total des charges imputées sur le compte 67228 (1) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| | | % charges/titre 3 | |
| Total des charges imputées sur le compte 67238 (1) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| | | % charges/titre 4 | |
| Total des charges imputées sur le compte 6728 (1) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
|(1) : total des mandats pris en charge sur cette imputation budgétaire
(2) : liste des 10 (ou 5) mandats les plus élevés pris en charge
(3) : poids des charges sur exercices antérieurs par rapport au total des charges enregistrées sur le titre correspondant
Détailler, pour les comptes 67228, 67238, 6728 les 10 mandats les plus élevés pour les CHU/CHR et les CH| | | |
Etat IC7
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
Compte financier 20--
ÉTAT RÉCAPITULATIF DES CHARGES SUR EXERCICES ANTÉRIEURS
Compte de résultat annexe A
| COMPTE |MONTANT|%/CHARGES DU TITRE CORRESPONDANT PAR NATURE|COMMENTAIRE|
|-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------|-------------------------------------------|-----------|
| | | % charges/titre 1 | |
| Total des charges imputées sur le compte 67218 (1) | | | |
| | | % charges/titre 2 | |
| Total des charges imputées sur le compte 6728 (1) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
|(1) : total des mandats pris en charge sur cette imputation budgétaire
(2) : liste des 10 (ou 5) mandats les plus élevés pris en charge
(3) : poids des charges sur exercices antérieurs par rapport au total des charges enregistrées sur le titre correspondant
Détailler, pour les comptes 67218, 6728 les 10 mandats les plus élevés pour les CHU/CHR et les CH| | | |
Etat IC7
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20--
ÉTAT RÉCAPITULATIF DES CHARGES SUR EXERCICES ANTÉRIEURS
Comptes de résultat annexes B, E et J
| COMPTE |MONTANT|%/CHARGES DU TITRE CORRESPONDANT PAR NATURE|COMMENTAIRE|
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------|-------------------------------------------|-----------|
| | | % charges/titre 1 | |
| Total des charges imputées sur le compte 67218 (1) | | | |
| | | % charges/titre 2 | |
| Total des charges imputées sur le compte 67228 (1) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| | | % charges/titre 3 | |
| Total des charges imputées sur le compte 67238 (1) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| | | % charges/titre 4 | |
| Total des charges imputées sur le compte 6728 (1) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
|(1) : total des mandats pris en charge sur cette imputation budgétaire
(2) : liste des 10 (ou 5) mandats les plus élevés pris en charge
(3) : poids des charges sur exercices antérieurs par rapport au total des charges enregistrées sur le titre correspondant
Détailler, pour les comptes 67228, 67238, 6728 les 10 mandats les plus élevés pour les CHU/CHR et les CH| | | |
Etat IC7
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
compte financier 20--
ÉTAT RÉCAPITULATIF DES CHARGES SUR EXERCICES ANTÉRIEURS
Comptes de résultat annexes L, M, N et P
| COMPTE |MONTANT|%/CHARGES DU TITRE CORRESPONDANT PAR NATURE|COMMENTAIRE|
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------|-------------------------------------------|-----------|
| | | % charges/titre 2 | |
| Total des charges imputées sur le compte 67218 (1) | | | |
| | | % charges/titres 1 et 3 | |
| Total des charges imputées sur le compte 67228 , 67238, 6728 (1) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
|(1) : total des mandats pris en charge sur cette imputation budgétaire
(2) : liste des 10 (ou 5) mandats les plus élevés pris en charge
(3) : poids des charges sur exercices antérieurs par rapport au total des charges enregistrées sur le titre correspondant
Détailler, pour les comptes 67228, 67238, 6728 les 10 mandats les plus élevés pour les CHU/CHR et les CH| | | |
Etat G3
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
ÉTABLISSEMENT :
Compte financier 20--
ÉTAT RÉCAPITULATIF DES CHARGES SUR EXERCICES ANTÉRIEURS
Compte de résultat annexe C
| COMPTE |MONTANT|%/CHARGES DU TITRE CORRESPONDANT PAR NATURE|COMMENTAIRE|
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------|-------------------------------------------|-----------|
| | | % charges/titre 1 | |
| Total des charges imputées sur le compte 67218 (1) | | | |
| | | % charges/titre 2 | |
| Total des charges imputées sur le compte 67228 , 67238, 6728 (1) | | | |
| n° mandat (2) | | | |
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|(1) : total des mandats pris en charge sur cette imputation budgétaire
(2) : liste des 10 (ou 5) mandats les plus élevés pris en charge
(3) : poids des charges sur exercices antérieurs par rapport au total des charges enregistrées sur le titre correspondant
Détailler, pour les comptes 67228, 67238, 6728 les 10 mandats les plus élevés pour les CHU/CHR et les CH| | | |
N° CODIQUE DU POSTE COMPTABLE : EXERCICE :
NOM DU POSTE COMPTABLE :
PAGE DES SIGNATURES
NOM DE L'ETABLISSEMENT
Vu et certifié par le comptable supérieur qui déclare que le présent compte est exact en ses résultats.
A , le
Le comptable soussigné affirme véritable, sous les peines de droit, le présent compte.
Le comptable affirme, en outre et sous les mêmes peines, que les recettes et dépenses portées dans ce compte sont, sans exception, toutes celles qui ont été faites pour le service de pendant l'année et qu'il n'en existe aucune autre à sa connaissance.
A , le
Arrêté par et transmis au conseil de surveillance, ce dernier l'ayant approuvé en date du .
A , le
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