ANNEXE
TABLEAU D'ESTIMATION DU FONDS DE ROULEMENT INITIAL
Tableau pour les établissements ayant la personnalité juridique
| EMPLOIS | DONNÉES SELON bilan de N - 2 | MOUVEMENTS N - 1 | BILAN N - 1 PRÉVU | |
|---|---|---|---|---|
| Augmentations | Diminutions | |||
| Immobilisations (valeur brute) | ||||
| Compte 20 | ||||
| Compte 21 | ||||
| Compte 22 (sauf 229) | ||||
| Compte 23 | ||||
| Compte 24 (solde 241-249) | ||||
| Compte 26 | ||||
| Compte 27 sauf 2768 | ||||
| Charges à répartir | ||||
| Compte 481 | ||||
| Primes de remboursement des obligations | ||||
| Compte 169 | ||||
| Créance dite « de l'article 58 » | ||||
| Balance d'entrée compte 41122 (41222 dans Clara) | ||||
| Créance de la sectorisation psychiatrique | ||||
| Compte 41661 (41461 dans Clara) | ||||
| Total des emplois | ||||
| Fonds de roulement | ||||
| RESSOURCES | DONNÉES SELON bilan de N - 2 | MOUVEMENTS N - 1 | BILAN N - 1 PRÉVU | |
|---|---|---|---|---|
| Augmentations | Diminutions | |||
| Apports - fonds associatifs - c/102-103 | ||||
| Ecarts de réévaluation et autres réserves - c/105 et autres 106 (1062, 1063, 1064, 10688) | ||||
| Excédent affecté à l'investissement - c/ 10682 | ||||
| Subventions d'investissement - c/ 13 | ||||
| Emprunts - c/ 16 sauf 166, 1688, 1632, et 169 | ||||
| dont dettes - PPP c/1675 | ||||
| Droits de l'affectant - c/ 229 | ||||
| Amortissement des immobilisations - c/ 28 | ||||
| Dépréciation des immobilisations - c/ 29 | ||||
| Provisions réglementées - c/ 14 | ||||
| dont provisions pour renouvellement des immos c/142 | ||||
| Provisions pour risques et charges - c/ 15 | ||||
| Réserve de trésorerie - c/ 10685 | ||||
| Réserve de compensation - c/ 10686 | ||||
| Réserve de comp. des ch. d'amort. - c/ 10687 | ||||
| Report à nouveau - c/ 110 | ||||
| Report à nouveau - c/ 119 (signe -) | ||||
| Résultat de l'exercice - c/ 12 (signe - si déficit) | ||||
| Fonds dédiés - c/ 19 | ||||
| Dépréciation des stocks - c/ 39 | ||||
| Dépréciation des comptes de tiers - c/ 49 | ||||
| Dépréciation des comptes financiers - c/ 59 | ||||
| Total des ressources | ||||
| Insuffisance de fonds de roulement | ||||
Tableau pour les autres établissements
| EMPLOIS | DONNÉES SELON bilan de N - 2 | MOUVEMENTS N - 1 | BILAN N - 1 PRÉVU | |
|---|---|---|---|---|
| Augmentations | Diminutions | |||
| Immobilisations (valeur brute) | ||||
| Compte 20 | ||||
| Compte 21 | ||||
| Compte 22 (sauf 229) | ||||
| Compte 23 | ||||
| Compte 24 (solde 241-249) | ||||
| Compte 26 | ||||
| Compte 27 sauf 2768 | ||||
| Charges à répartir | ||||
| Compte 481 | ||||
| Comptes de liaison investissement - c/ 1811 | ||||
| Primes de remboursement des obligations | ||||
| Compte 169 | ||||
| Créance dite « de l'article 58 » | ||||
| Balance d'entrée compte 41222 (41122 dans Helios) | ||||
| Créance de la sectorisation psychiatrique | ||||
| Compte 41461 (41661 dans Helios) | ||||
| Total des emplois | ||||
| Fonds de roulement | ||||
| RESSOURCES | DONNÉES SELON bilan de N - 2 | MOUVEMENTS N - 1 | BILAN N - 1 PRÉVU | |
|---|---|---|---|---|
| Augmentations | Diminutions | |||
| Fonds associatifs c/102-103 | ||||
| Ecarts de réévaluation et autres réserves - c/105 et autres 106 (1062, 1063, 1064, 10688) | ||||
| Excédent affecté à l'investissement - c/ 10682 | ||||
| Subventions d'investissement - c/ 13 | ||||
| Emprunts - c/ 16 sauf 166, 1688, 1632, et 169 | ||||
| dont Dettes - PPP c/1675 | ||||
| Droits de l'affectant - c/ 229 | ||||
| Amortissement des immobilisations - c/ 28 | ||||
| Dépréciation des immobilisations - c/ 29 | ||||
| Comptes de liaison investissement - c/ 1811 | ||||
| Provisions réglementées - c/ 14 | ||||
| dont provisions pour renouvellement des immos c/142 | ||||
| Provisions pour risques et charges - c/ 15 | ||||
| Réserve de trésorerie - c/ 10685 | ||||
| Réserve de compensation - c/ 10686 | ||||
| Réserve de comp. des ch. d'amort. - c/ 10687 | ||||
| Report à nouveau - c/ 110 | ||||
| Report à nouveau - c/ 119 (signe -) | ||||
| Résultat de l'exercice - c/ 12 (signe - si déficit) | ||||
| Fonds dédiés - c/ 19 | ||||
| Dépréciation des stocks - c/ 39 | ||||
| Dépréciation des comptes de tiers - c/ 49 | ||||
| Dépréciation des comptes financiers - c/ 59 | ||||
| Total des ressources | ||||
| Insuffisance de fonds de roulement | ||||
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