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Section 4

Modèle d'annexe des comptes annuels Article 115-3 Contenu de l'annexe

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JORF n°0302 du 31 décembre 2014

O. Tableau d'affectation du résultat.

Présenter le tableau d'affectation du résultat :

| |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------|------------| |Résultat net
Régularisation du résultat net
Résultat sur cession d'actifs
Régularisation des cessions d'actifs
Acomptes versés au titre de l'exercice
Régularisation des acomptes versés au titre de l'exercice
I - Sommes restant à affecter au titre de l'exercice
Report des résultats nets
Report des plus-values nettes (1)
Régularisation sur les comptes de reports
II - Sommes restant à affecter au titre des exercices antérieurs
Total des sommes à affecter (I + II)
Distribution
Report des résultats nets antérieurs
Report des plus-values nettes (1)
Incorporation au capital
Total des sommes affectées| | |

|TABLEAU DES ACOMPTES VERSÉS AU TITRE DE L'EXERCICE| | | | | | | |--------------------------------------------------|-----------------------------------------|----------------------------------|-----------------------|------------------|-------------|----------------| | Date de |Montants sur résultats nets de l'exercice|Montants sur cessions d'actifs (6)|Distributions réalisées| | | | | paiement | Exercice N | Reports antérieurs | Exercice N |Reports antérieurs|Montant total|Montant unitaire| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | Total acomptes | | | | | | | | (6) Au sens des articles L.214-51 et L.214-69. | | | | | | |

Les deux tableaux sont à établir ou à détailler, le cas échéant, pour chaque catégorie de parts dès lors qu'elles confèrent des droits différents sur le résultat distribuable.
P. Tableau des filiales et participations
Présenter le tableau des filiales et participations détenues par l'OPCI

A titre indicatif, les informations peuvent être données sous la forme suivante :

| |VALEUR ACTUELLE
des titres en N|CAPITAL (7)|RÉSULTAT (8)|CAPITAUX PROPRES (8)|QUOTE- PART
détenue (en %)| |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------|-----------|------------|--------------------|----------------------------------| | Filiales (à détailler) | | | | | | | Participations (à détailler) | | | | | | | Total | | | | | | |(7) Montant du capital, du résultat et des capitaux propres de la filiale ou participation.
(8) Il s'agit des actifs à caractère immobilier qui ne sont pas des immeubles en cours, construits ou acquis et autres droits réels et qui ne répondent pas à la définition d'un instrument financier.| | | | | |

1 version

Historique des versions

Version 1

O. Tableau d'affectation du résultat.

Présenter le tableau d'affectation du résultat :

EXERCICE N

EXERCICE N-1

Résultat net

Régularisation du résultat net

Résultat sur cession d'actifs

Régularisation des cessions d'actifs

Acomptes versés au titre de l'exercice

Régularisation des acomptes versés au titre de l'exercice

I - Sommes restant à affecter au titre de l'exercice

Report des résultats nets

Report des plus-values nettes (1)

Régularisation sur les comptes de reports

II - Sommes restant à affecter au titre des exercices antérieurs

Total des sommes à affecter (I + II)

Distribution

Report des résultats nets antérieurs

Report des plus-values nettes (1)

Incorporation au capital

Total des sommes affectées

TABLEAU DES ACOMPTES VERSÉS AU TITRE DE L'EXERCICE

Date de

Montants sur résultats nets de l'exercice

Montants sur cessions d'actifs (6)

Distributions réalisées

paiement

Exercice N

Reports antérieurs

Exercice N

Reports antérieurs

Montant total

Montant unitaire

Total acomptes

(6) Au sens des articles L.214-51 et L.214-69.

Les deux tableaux sont à établir ou à détailler, le cas échéant, pour chaque catégorie de parts dès lors qu'elles confèrent des droits différents sur le résultat distribuable.

P. Tableau des filiales et participations

Présenter le tableau des filiales et participations détenues par l'OPCI

A titre indicatif, les informations peuvent être données sous la forme suivante :

VALEUR ACTUELLE

des titres en N

CAPITAL (7)

RÉSULTAT (8)

CAPITAUX PROPRES (8)

QUOTE- PART

détenue (en %)

Filiales (à détailler)

Participations (à détailler)

Total

(7) Montant du capital, du résultat et des capitaux propres de la filiale ou participation.

(8) Il s'agit des actifs à caractère immobilier qui ne sont pas des immeubles en cours, construits ou acquis et autres droits réels et qui ne répondent pas à la définition d'un instrument financier.