- Modèle de bilan actif
Bilan au (date d'arrêté) en (devise de comptabilité) - Actif
| |EXERCICE N|EXERCICE N-1|
|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------|------------|
|Actifs à caractère immobilier (1)
Immeubles en cours, construits ou acquis et droits réels
Contrats de crédit-bail
Parts des sociétés de personnes article L. 214-36 2e alinéa
Parts et actions des sociétés article L. 214-36 3e alinéa
Actions négociées sur un marché réglementé article L. 214-36 4e alinéa
Organismes de placement collectif immobilier et organismes étrangers équivalents article L. 214-36 5e alinéa
Avance preneur sur crédit-bail
Autres actifs à caractères immobilier (2)
Dépôts et instruments financiers non immobiliers
Dépôts
Actions et valeurs assimilées
Obligations et valeur assimilées
Titres de créances
Organisme de placement collectif à capital variable (OPCVM et Fonds d'investissement à vocation générale)
Opérations temporaires sur titres
Contrats financiers
Créances locataires
Autres créances
Dépôts à vue| | |
| Total de l'actif | | |
| (1) Cf. article 113-2 paragraphe 2 du présent règlement.
(2) Comprend les avances en compte courant et les dépôts et cautionnements versés. | | |
- Modèle de bilan passif
Bilan au (date d'arrêté) en (devise de comptabilité) - Passif
| |EXERCICE N|EXERCICE N-1|
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------|------------|
|Capitaux propres (= actif net)
Capital
Report des plus-values nettes (1)
Report des résultats nets antérieurs (1)
Résultat de l'exercice (1)
Acomptes versés au cours de l'exercice (1)
Provisions
Instruments financiers
Opérations de cessions
Opérations temporaires sur titres
Contrats financiers
Dettes
Dettes envers les établissements de crédit
Autres emprunts
Dépôts de garantie reçus
Autres dettes d'exploitation| | |
| Total du passif | | |
(1) Y compris comptes de régularisation.
3
Modèle de compte de résultat
Compte de résultat au (date d'arrêté) en (devise de comptabilité) :
| |EXERCICE N|EXERCICE N-1|
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------|------------|
| Produits de l'activité immobilière | | |
| Produits immobiliers
Produits sur parts et actions des entités à caractère immobilier
Autres produits sur actifs à caractère immobilier | | |
| Total I | | |
| Charges de l'activité immobilière | | |
|Charges immobilières
Charges sur parts et actions des entités à caractère immobilier
Autres charges sur actifs à caractère immobilier
Charges d'emprunt sur les actifs à caractère immobilier| | |
| Total II | | |
| Résultat de l'activité immobilière (I - II) | | |
| Produits sur opérations financières | | |
| Produits sur dépôts et instruments financiers non immobiliers
Autres produits financiers | | |
| Total III | | |
| Charges sur opérations financières | | |
| Charges sur dépôts et instruments financiers non immobiliers
Autres charges financières | | |
| Total IV | | |
| Résultat sur opérations financières (III - IV) | | |
| Autres produits (V) | | |
| Frais de gestion et de fonctionnement (VI) | | |
| Autres charges (VII) | | |
| Résultat net (au sens de l'article L.214-51) (I - II + III - IV + V - VI - VII) | | |
| Produits sur cessions d'actifs | | |
| Plus-values réalisées nettes de frais sur actifs à caractère immobilier
Plus-values réalisées nettes de frais sur dépôts et instruments financiers non immobiliers | | |
| Total VIII | | |
| Charges sur cessions d'actifs | | |
| Moins-values réalisées nettes de frais sur actifs à caractère immobilier
Moins-values réalisées nettes de frais sur dépôts et instruments financiers non immobiliers | | |
| Total IX | | |
| Résultat sur cession d'actifs (VIII - IX) | | |
| Résultat de l'exercice avant comptes de régularisation (I - II + III - IV + V - VI - VII + VIII - IX) | | |
| Comptes de Régularisation (X) | | |
| Résultat de l'exercice (I - II + III - IV + V - VI - VII + VIII - IX +/- X) | | |
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