| |EXERCICE N|EXERCICE N - 1| |------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------|--------------| | Immobilisations nettes | | | | Dépôts | | | | Instruments financiers | | | | - Actions et valeurs assimilées | | | | négociées sur un marché réglementé ou assimilé | | | | non négociées sur un marché réglementé ou assimilé | | | | - Obligations et valeurs assimilées | | | | négociées sur un marché réglementé ou assimilé | | | | non négociées sur un marché réglementé ou assimilé | | | | - Titres de créances | | | | négociés sur un marché réglementé ou assimilé | | | | Titres de créances négociables | | | | Autres titres de créances | | | | non négociés sur un marché réglementé ou assimilé | | | | - Organismes de placement collectif | | | | OPCVM et FIA à vocation générale destinés aux non professionnels et équivalents d'autres pays | | | | Autres Fonds destinés à des non professionnels et équivalents d'autres pays Etats membres de l'Union européenne | | | | Fonds professionnels à vocation générale et équivalents d'autres Etats membres de l'union européenne et organismes de titrisations cotés | | | |Autres Fonds d'investissement professionnels et équivalents d'autres Etats membres de l'union européenne et organismes de titrisations non cotés| | | | - Opérations temporaires sur titres | | | | Créances représentatives de titres financiers reçus en pension | | | | Créances représentatives de titres financiers prêtés | | | | Titres financiers empruntés | | | | Titres financiers donnés en pension | | | | Autres opérations temporaires | | | | - Contrats financiers | | | | Opérations sur un marché réglementé ou assimilé | | | | Autres opérations | | | | - Autres instruments financiers | | | | Créances | | | | - Opérations de change à terme de devises | | | | - Autres | | | | Comptes financiers | | | | - Liquidités | | | | Total de l'actif | | |

Article 212-2
Modèle de bilan passif applicable aux comptes annuels des OPCVM
Bilan au (date d'arrêté) en (devise de comptabilité) - Passif

| |EXERCICE N|EXERCICE N - 1| |---------------------------------------------------------------------------------|----------|--------------| | Capitaux propres | | | | - Capital
- Plus et moins-values nettes antérieures non distribuées (a) | | | |- Report à nouveau (a)
- Plus et moins-values nettes de l'exercice (a, b)| | | | - Résultat de l'exercice (a, b) | | | | Total des capitaux propres | | | | (= Montant représentatif de l'actif net) | | | | Instruments financiers | | | | - Opérations de cession sur instruments financiers | | | | - Opérations temporaires sur titres financiers | | | | Dettes représentatives de titres financiers donnés en pension | | | | Dettes représentatives de titres financiers empruntés | | | | Autres opérations temporaires | | | | - Contrats financiers | | | | Opérations sur un marché réglementé ou assimilé | | | | Autres opérations | | | | Dettes | | | | - Opérations de change à terme de devises | | | | - Autres | | | | Comptes financiers | | | | - Concours bancaires courants | | | | - Emprunts | | | | Total du passif | | |

(a) Y compris comptes de régularisation.
(b) Diminués des acomptes versés au titre de l'exercice.

Article 212-3
Modèle de hors-bilan applicable aux comptes annuels des OPCVM
Hors bilan au (date d'arrêté) en (devise de comptabilité)

| |EXERCICE
N|EXERCICE N - 1| |---------------------------------------------------|----------------|--------------| | Opérations de couverture | | | |- Engagements sur marchés réglementés ou assimilés| | | | (par nature de produit) | | | | - Engagements de gré à gré | | | | (par nature de produit) | | | | - Autres engagements | | | | (par nature de produit) | | | | Autres opérations | | | |- Engagements sur marchés réglementés ou assimilés| | | | (par nature de produit) | | | | - Engagements de gré à gré | | | | (par nature de produit) | | | | - Autres engagements | | | | (par nature de produit) | | |

Article 212-4
Modèle de compte de résultat applicable aux comptes annuels des OPCVM
Compte de résultat au (date d'arrêté) en (devise de comptabilité)

| |EXERCICE
N|EXERCICE
N - 1| |-------------------------------------------------------------------------|----------------|--------------------| | Produits sur opérations financières (1) | | | | - Produits sur dépôts et sur comptes financiers | | | | - Produits sur actions et valeurs assimilées | | | | - Produits sur obligations et valeurs assimilées | | | | - Produits sur titres de créances | | | |- Produits sur acquisitions et cessions temporaires de titres financiers| | | | - Produits sur contrats financiers | | | | - Autres produits financiers | | | | Total I | | | | Charges sur opérations financières | | | |- Charges sur acquisitions et cessions temporaires de titres financiers | | | | - Charges sur contrats financiers | | | | - Charges sur dettes financières | | | | - Autres charges financières | | | | Total II | | | | (1) Selon l'affectation fiscale des revenus reçus des OPCVM. | | |

| Résultat sur opérations financières (I - II) | | | |:-----------------------------------------------------------|:-:|:-:| | Autres produits (III) | | | | Frais de gestion et dotations aux amortissements (IV) | | | |Résultat net de l'exercice (L. 214-17-1) (I - II + III - IV)| | | | Régularisation des revenus de l'exercice (V) | | | | Acomptes sur résultat versés au titre de l'exercice (VI) | | | | Résultat (I - II + III - IV +/- V - VI) | | |