Article 211-40

| COMPTE DE RÉSULTAT DES ORGANISMES DE TITRISATION |EXERCICE N|EXERCICE N - 1| |------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------|--------------| | Revenus nets des créances | | | | Intérêts et autres revenus | | | | Amortissement de la surcote-décote | | | | Coût du risque | | | | Dotation et reprises de dépréciations y compris sur créances cédées | | | | Perte sur créances irrécouvrables | | | | Récupération sur créances irrécouvrables | | | | Résultat des mécanismes de couverture du risque de crédit | | | | Utilisation des mécanismes de garantie | | | | Résultat des couvertures de risques de crédit par instruments financiers | | | | Coût des garanties des créances | | | | Résultat des couvertures des risques par instruments financiers | | | | Résultat de cession des créances | | | | Prix de cession | | | | Valeur brute comptable des créances cédées | | | | Frais attachés aux créances | | | | A. Opérations sur créances titrisées | | | |Les postes présentés pour les opérations sur créances titrisées doivent être à nouveau détaillés pour les titres financiers titrisés| | | | B. Opérations sur titres financiers titrisées | | | | Revenus net sur les actifs de titrisation | | | | Provision et reprise de provisions sur les passifs liés aux contrats constituant des IFT | | | | Résultat des couvertures des risques par instruments financiers | | | | Résultat de cession des contrats financiers constituant des instruments financiers à terme | | | | Frais attachés aux contrats financiers constituant des instruments financiers à terme | | | | C. Opérations sur titrisations synthétiques | | | | Revenus nets sur les actifs de titrisation | | | | Provision et reprise de provisions sur les passifs liés aux contrats transférant des risques d'assurance | | | | Résultat des couvertures des risques par instruments financiers | | | | Résultat de cession des opérations sur contrats transférant des risques d'assurance | | | | Frais attachés aux opérations sur contrats transférant des risques d'assurance | | | | D. Opérations sur contrats transférant des risques d'assurance | | | | I. Résultat des opérations sur actifs et passifs de titrisation (A + B + C + D) | | |

| COMPTE DE RÉSULTAT DES ORGANISMES DE TITRISATION (SUITE) |EXERCICE N|EXERCICE N - 1| |--------------------------------------------------------------------------------------------------|----------|--------------| | Produits financiers nets sur titres financiers | | | | Intérêts et autres revenus | | | | Résultat de cession | | | | Dotation et reprises de dépréciations | | | | Commission | | | | Résultat net des autres placements de trésorerie | | | | Résultat net sur opérations de pensions, acquisitions et cessions temporaires de titres | | | | Produits sur acquisitions et cessions temporaires de titres | | | | Charges sur acquisitions et cessions temporaires de titres | | | | Résultat des couvertures des risques par instruments financiers | | | | Résultat des opérations sur instruments financiers à terme « en position ouverte isolée » | | | | Frais sur placements nets de trésorerie et sur autres instruments financiers | | | |II. Résultat des opérations sur placements nets de trésorerie et sur autres instruments financiers| | | | Coût des parts | | | | Charges financières des parts +/- amortissement de la décote ou surcote | | | | Charges financières des parts spécifiques +/- amortissement de la décote ou surcote | | | | Charges financières des autres types de parts +/- amortissement de la décote ou surcote | | | | Frais attachés | | | | E. Résultat des opérations sur parts émises | | | | Coût des émissions des titres de créances | | | | Intérêts et commissions | | | | +/- amortissement de la décote ou surcote | | | | Coût des émissions des autres emprunts | | | | +/- amortissement de la décote ou surcote | | | | Résultat des couvertures des risques par instruments financiers | | | | Frais attachés | | | | F. Résultat des opérations sur financement | | | | G. Résultat des couvertures des risques par instruments financiers | | | | III. Résultat des opérations sur parts émises et financements assimilés | | |

| COMPTE DE RÉSULTAT DES ORGANISMES DE TITRISATION (SUITE) |EXERCICE N|EXERCICE N-1| |------------------------------------------------------------|----------|------------| | Frais de gestion de l'organisme de titrisation | | | | Rémunération de la société de gestion et divers | | | | Autres impôts et taxes | | | | IV. Résultat des frais de gestion | | | | | | | |V. Impôt sur les sociétés (pour les sociétés de titrisation)| | | | | | | | VI. Résultat net de l'exercice (I + II + III + IV + V) | | |